Каковы финансовые позиции?

Финансовые позиции - это исчерпывающие отчеты о финансовом состоянии как физических лиц, так и корпораций. Финансовое положение - это больше, чем просто количество денег, которое имеет физическое или юридическое лицо. Это отражение общих инвестиций, включая долги, активы и будущие обязательства. Финансовые позиции, как правило, рассчитываются и анализируются до того, как компании заключают соглашения о слиянии или поглощении. Они также неоценимы для людей, которые хотят диверсифицировать свои собственные инвестиционные портфели или лучше понять свое индивидуальное финансовое положение.

Основной смысл отчета о финансовом положении состоит в том, чтобы нарисовать общую картину того, сколько на самом деле стоит компания или человек. Финансовые позиции отражают как фактические, так и реализованные деньги. Фактические деньги - это наличные деньги, которые находятся на банковском счете или счете денежного рынка и легко доступны. Реализованные деньги связаны в акциях, займах, основных средствах или долгосрочных инвестициях.

Суммирование фактической и реализованной ценности - это только первый шаг. Любые долги, эксплуатационные расходы или кредитные обязательства также должны быть вычтены. Результатом является исчерпывающий отчет или отчет, в котором описывается не только общее благосостояние компании или человека, но также приводится точное описание того, как это богатство получено, а также как оно распределяется, сохраняется или расходуется.

Финансовые позиции обычно используются в финансовом планировании, особенно среди индивидуальных инвесторов. Оценка финансового положения отдельного человека является хорошим способом определения проблем в инвестиционных структурах или стратегий будущего роста активов и расширения портфеля. Специалисты по финансовому планированию обычно начинают консультации, определяя точное финансовое положение клиента.

Индивидуальные финансовые позиции обычно рассчитываются путем учета всех чековых и сберегательных счетов, всех запасов и облигаций, а также текущей стоимости активов, таких как дома и автомобили. Расчет интересует только непосредственные значения, а не первоначальная цена. Денежная стоимость страховых планов, особенно страхования жизни, также влияет на стоимость пенсионных планов или ожидаемых пенсий. Все они подпадают под часть «активы» финансового листа.

Обязательства также являются важной частью создания отчетов о финансовом положении. Для физических лиц обязательства включают долги, займы и ожидаемые налоговые счета. Ипотека, кредитные карты и студенческие кредиты являются одними из наиболее распространенных записей в этой категории. Другие фиксированные расходы, такие как благотворительные взносы, плата за обучение или страховые взносы, также должны быть включены.

Этот же процесс взвешивания активов и пассивов используется при расчете финансового положения компании, хотя цифры часто бывают гораздо более сложными. Валовая прибыль, основные средства и корпоративные пакеты акций должны быть сбалансированы со всеми расходами, краткосрочными и долгосрочными долгами и налоговыми обязательствами. Национальные и международные транзакции должны быть согласованы, а все накладные расходы должны быть разбиты и классифицированы.

Корпоративные финансовые позиции очень важны по ряду причин. Руководство компании должно иметь полную картину текущего финансового положения, чтобы принимать решения о будущих инвестициях и расходах. Инвесторы, как правило, также требуют профессионально подготовленного отчета о финансовом положении, прежде чем принять решение о покупке акций или долгосрочных инвестициях в компанию. Финансовый анализ, который включается в отчеты о местонахождении, как правило, является гораздо более полным, чем информация, представленная в корпоративных записках, годовых отчетах или официальных проспектах.