Что такое оффшорные паевые фонды?

Оффшорные паевые инвестиционные фонды - это паевые инвестиционные фонды, которые базируются и управляются из юрисдикций за пределами страны проживания инвестора. Эти типы инвестиций могут предложить инвесторам доступ к международным рынкам и основным биржам. Для того, чтобы квалифицироваться как оффшорный фонд, взаимный фонд должен быть зарегистрирован за рубежом. Фонд также должен быть предназначен для использования инвесторами, которые не являются резидентами юрисдикции фонда.

Помимо требований к месторасположению, оффшорные взаимные фонды, как правило, работают как традиционные взаимные фонды. Инвесторы со схожими инвестиционными интересами объединяют свои ресурсы для формирования инвестиционного капитала фонда. Затем менеджер фонда инвестирует капитал в акции, облигации или другие инвестиции, которые соответствуют целям фонда. Как и в случае с традиционными взаимными фондами, инвесторы, участвующие в оффшорных взаимных фондах, получат прибыль или убытки пропорционально капиталу, который они первоначально инвестировали.

Хотя существует несколько потенциальных преимуществ для инвестиций за рубежом, налоговые льготы часто являются одним из наиболее важных преимуществ для инвесторов. Оффшорные взаимные фонды обычно создаются в странах, которые предоставляют значительные налоговые льготы иностранным инвесторам. В результате эти инвесторы часто могут уменьшить или даже устранить сумму налогов, которые они платят. Некоторые популярные страны для оффшорных инвестиций включают остров Мэн, Багамские острова, Бермудские острова и Каймановы острова.

Другое ключевое преимущество, связанное с оффшорными взаимными фондами, заключается в том, что они часто создаются в странах с небольшим количеством инвестиционных правил, что делает его более дешевым в управлении и управлении фондом. Некоторые зарубежные страны также приняли строгие правила конфиденциальности. Это может предложить финансовые и юридические преимущества для крупных инвесторов, желающих обеспечить конфиденциальность своих инвестиций.

Могут существовать недостатки, связанные с инвестированием в офшорные паевые инвестиционные фонды, и инвесторы должны обучаться, прежде чем расстаться со своим инвестиционным капиталом. Как и в случае с традиционными взаимными фондами, управляющий фондом контролирует состав портфеля фонда, а частные лица не имеют возможности применять практический инвестиционный подход. Страна проживания может также наложить ограничения на инвестиции для своих резидентов, поэтому инвестору необходимо ознакомиться с требованиями своей страны, прежде чем стать частью оффшорного фонда.

Хотя в странах, пользующихся оффшорными взаимными фондами, налоги зачастую ниже, это не всегда так. Потенциальные инвесторы должны тщательно изучить любые налоговые последствия, связанные с их родными странами. В некоторых странах приняты нормативные акты, согласно которым их граждане и жители должны платить налоги со всех своих доходов, независимо от того, был ли этот доход получен в иностранной юрисдикции.

Инвестируя за рубежом, инвесторы обычно должны выбирать хорошо известные фонды, которые имеют репутацию надежных в финансовом отношении и законных в своих сделках. В то время как зарубежные страны с мягким налоговым и инвестиционным законодательством могут иметь некоторые преимущества, инвестор должен сделать свою домашнюю работу, прежде чем расстаться со своим капиталом. Если фонд расположен в стране, в которой введены чрезмерно мягкие правила инвестирования, инвестор может быть более подвержен мошенничеству. Страны, которые признаны финансовыми центрами, обычно представляют лучшие места для оффшорных инвестиций.