Что такое инвестиции с отложенным налогом?

Инвестиции с отложенным налогообложением - это сбережения, которые зачисляются на счет, который облагается налогом при снятии денег, а не при их внесении. Типичными примерами отложенных налоговых инвестиций являются индивидуальные пенсионные счета (IRA), 401 (k) счета и аннуитеты. Для людей, планирующих накопить деньги для долгосрочной цели, отложенные налоги могут обеспечить больший общий объем средств при выводе средств, чем инвестиции, облагаемые налогом.

Важно понимать разницу между отложенным налогом и освобожденным от налога. Безналоговый счет свободен от всех налогов и является относительно редким видом инвестиций. Счета с отложенным налогообложением встречаются гораздо чаще и просто откладывают уплату налогов на счет до тех пор, пока не будут сняты инвестиции В зависимости от обстоятельств снятия средств и типа счета отложенные счета могут быть хорошими или плохими.

Есть два основных фактора, которые могут помочь отсроченным налогом инвестициям работать в пользу инвестора. Первое состоит в том, что, поскольку часть денег не изымается регулярно для уплаты ежегодных налогов, большая часть этих денег работает для инвестора. Чем больше денег на счету, тем больше заработанных процентов, что, в свою очередь, приводит к большему балансу на момент вывода средств.

Второе основное преимущество отложенных налоговых счетов заключается в том, что они часто предназначены для изъятия после выхода на пенсию. Когда человек выходит на пенсию, уменьшение дохода часто приводит к положению в более низкой налоговой группе. Это означает, что инвестиции, снятые после выхода на пенсию, будут облагаться налогом по более низкой ставке, чем когда владелец счета имел значительно более высокий доход.

IRA и Roth IRA - это популярные виды отложенных налоговых вложений, предназначенные для выхода на пенсию. Традиционные IRA могут даже разрешить табулирование взносов на счет до вычета налогов, а это означает, что сумма ежегодного взноса может быть выше, что приведет к увеличению основного баланса на счете. С Roth IRA, взносы до налогообложения не допускаются, но в некоторых случаях владельцы счетов могут иметь право на безналоговое снятие средств.

401 (k) - это общий тип инвестиционного счета сотрудника, который может быть отложен по налогу. В дополнение к тому, что иногда допускаются взносы до уплаты налогов, как в традиционной IRA, работодатели могут предлагать соответствующие взносы, чтобы уменьшить бремя взносов на сотрудника и, тем не менее, помочь быстро увеличить счет. Не все работодатели предлагают планы инвестиционных счетов, и у тех, которые делают, могут быть отдельные правила и инструкции.

Аннуитеты похожи на полисы страхования жизни в том, что они заключают сделку между владельцем счета и страховой компанией. Эти счета, которые почти всегда имеют отсрочку по налогам, имеют определенный период лет, который владелец счета вносит на счет, после чего следует фаза выплат, при которой владельцам счетов на определенный период времени предоставляются регулярные установленные платежи. Эти счета предоставляют пособия по смерти, так что наследники владельца счета будут получать аннуитетные выплаты, если владелец счета умирает во время фазы выплаты.

Инвестиции с отложенным налогом могут оказать негативное влияние на остаток средств на счете при определенных обстоятельствах. Чаще всего, если владелец счета делает досрочное снятие средств, штрафные платежи и более высокие ставки налогового брекета могут уменьшить остаток на значительно больший процент, чем после того, как счет достигнет срока погашения. В этом случае наличие более высокого баланса из-за отложенной системы налогообложения может быть вредным, так как это может привести к увеличению налогооблагаемой части общей суммы.