Каковы различные виды финансового мошенничества?

Финансовое мошенничество - это преднамеренный обман, используемый для получения финансовой выгоды. Существует много различных типов финансового мошенничества, включая инсайдерскую торговлю, растрату, фальсификацию финансовых отчетов и схемы Понци. Понимание некоторых из различных типов финансового мошенничества может помочь наблюдательным лицам выявить мошеннические схемы и сообщить о них в соответствующие органы.

Инсайдерская торговля - это вид финансового мошенничества, который включает в себя торговлю ценными бумагами с использованием конфиденциальной информации. Это происходит, когда лицо, которое не раскрывает публично информацию о предприятии или организации, использует эту информацию для покупки или продажи акций или других ценных бумаг. Например, если руководитель компании узнает, что его компания ведет секретные переговоры о продаже, он будет совершать финансовое мошенничество, продавая свои акции или предупреждая других о продаже акций, до того как информация о продаже будет опубликована публично. Инсайдерская торговля может искусственно взвинчивать или снижать цены на акции, и считается серьезным преступлением во многих регионах.

Хищение происходит, когда лицо, которому доверены средства, преднамеренно злоупотребляет ими ради своей выгоды. Ключевым фактором такого типа финансового мошенничества является то, что преступник должен быть в состоянии доверять и контролировать средства. Например, опекун для несовершеннолетнего ребенка может решить окупить трастовые фонды на свои собственные расходы, даже если эти деньги фактически принадлежат ребенку. Банки и другие финансовые учреждения часто становятся жертвами попыток внутреннего хищения; многие применяют строгие программы обеспечения безопасности, чтобы никто не имел беспрепятственного доступа к средствам.

Многие различные виды финансового мошенничества осуществляются путем фальсификации финансовых отчетов. Схемы хищения могут использовать этот метод, чтобы скрыть следы хищника; например, управляющий банками-хищниками может придумывать записи для несуществующего сотрудника и переводить зарплату этому фантомному работнику на фальшивый счет Иногда компании совершают эту форму мошенничества, создавая впечатление, что они заработали меньше, чем на самом деле, чтобы избежать налогов.

Схемы Ponzi - хитрая форма финансового мошенничества, которую часто очень трудно отследить. В этих мошеннических действиях интриган убеждает людей инвестировать в проект или бизнес, который обещает высокую доходность. Первоначальные инвесторы получают вознаграждение, но используют финансирование от новых инвесторов, а не фактическую прибыль. Успех такого типа финансового мошенничества зависит от реинвестирования первоначальных инвесторов, основанного на фальсифицированных доходах, плюс постоянный пул новых инвесторов, привнесенный из уст в уста после фальсифицированных высоких доходностей.