Что такое денежное наследование?

Денежное наследство является одним из нескольких типов наследства, которое может быть получено бенефициаром или наследником. Вместо того, чтобы быть в форме имущества или других вещей, это наследство находится в форме денежных средств или денежных средств. В зависимости от законов, касающихся наследства в юрисдикции, где получено денежное наследство, наследник может или не может платить подоходный налог с наличных денег, а также может также уклониться от обязательств по налогу на наследство.

Поскольку законы в отношении смертных пошлин и налогов на наследство отличаются друг от друга, важно проконсультироваться с адвокатом, который хорошо разбирается в действующих законах относительно денег на наследство. Как правило, юрист по наследству будет знать о любых пороговых значениях, которые могут применяться к сумме наследства. Например, адвокат по наследству может быть в состоянии подтвердить, что сумма денежного наследства вообще не облагается подоходным налогом, а также не облагается налогом на наследство, поскольку общая сумма ниже порогового значения, установленного в действующих в настоящее время законах. В то же время адвокат может обнаружить, что сумма денежного наследования превышает этот порог, и может проконсультировать наследника о том, какие шаги, если таковые имеются, могут быть предприняты, чтобы избежать налога на наследство или, по крайней мере, минимизировать сумму этого налогового обязательства.

Статус кассового наследства не может быть одинаковым для всех соответствующих налоговых органов. Федеральное агентство может определить, что наследство не облагается подоходным налогом или налогом на наследство, даже если сумма должна быть учтена в годовой налоговой декларации. В то же время государственное или провинциальное налоговое управление может считать, что сумма наследства облагается налогом на наследство на основании законов, которые применяются в этой более локализованной юрисдикции.

Важно отметить, что законы, применяемые к наследованию имущества, такого как недвижимость, обычно отличаются от законов, которые применяются к денежному наследованию. Есть несколько исключений. Например, если денежное наследование осуществляется в форме доступа к пенсии, индивидуального пенсионного счета (IRA) или индивидуального сберегательного счета (ISA), национальное или государственное налоговое агентство с юрисдикцией может больше рассматривать наследство как собственность чем наличными. Помощь квалифицированного и компетентного адвоката тем более важна, когда характер наследования денежных средств не ясен с точки зрения того, как оно классифицируется действующим законодательством.