Что такое корпоративное казначейство?

Корпоративное казначейство - это бизнес-отдел, отвечающий за ликвидность, финансирование и капитал компании. Отдел может состоять из одного человека или нескольких сотрудников, в зависимости от размера компании. Общие задачи включают определение соответствующего плана финансирования для новых активов или операций, поддержание соответствующих уровней текущих ликвидных активов и привлечение средств через различных инвесторов, рынки и долговые инвестиции. Фирмы, предоставляющие финансовые услуги, также могут использовать отдел корпоративного казначейства для соблюдения нормативных требований, касающихся уровней капитала.

Управление риском ликвидности является еще одной задачей корпоративного казначейства. Предприятиям всегда нужны конкретные уровни капитала для запуска операций. Капитал включает в себя денежные средства и их эквиваленты, которые представляют собой высоколиквидные краткосрочные инвестиции, и это наиболее ликвидные активы, которые компания может владеть и использовать для оплаты операционных расходов и текущих или долгосрочных обязательств. Корпоративные казначеи обычно проверяют различные инвестиции или инвестиционный капитал, чтобы получить процентный доход. Казначей, как правило, занимает руководящую должность и работает с другими руководителями, чтобы поддерживать капитал в бизнесе.

Финансирование представляет структуру капитала компании. Компании часто используют внешний долг или фонды акций для оплаты новых возможностей или крупных приобретений активов. Использование слишком большого долга может увеличить финансовый рычаг компании и затруднить поддержание уровня капитала из-за увеличения выплат по долгам. Инвестиции в акционерный капитал - чаще всего новые выпуски корпоративных акций - снижают стоимость текущих акций в обращении, расстраивая текущих инвесторов. Создание правильного сочетания для этих фондов помогает компании оставаться максимально финансово ответственной в соответствии с правилами корпоративного казначейства.

Управление капиталом и рисками - еще одна задача корпоративного казначейства. Казначейство тратит время на изучение финансовых рисков, которые компания может понести в ходе регулярных деловых операций. Казначей устанавливает новые требования к капиталу, чтобы у предприятия было достаточно денежных средств для покрытия любых потенциальных рисков. Дивидендная политика компании также может находиться в ведении казначейства. Дивиденды представляют собой деньги, выплаченные инвесторам, и уменьшение общей чистой стоимости компании.

Существенной движущей силой корпоративного казначейства является соблюдение всех нормативных требований. Хотя фирмы, предоставляющие финансовые услуги, часто подчиняются строгим правилам, другие отрасли также могут иметь строгие нормативные требования. Компании нуждаются в определенном уровне капитала для оплаты проверок, внедрения новых правил и уплаты налогов государственным органам. Обзор нормативных требований каждый квартал распространен в крупных компаниях. Этот обзор помогает установить новую внутреннюю политику для управления капиталом компании.