Что такое отложенный аннуитет?

Отложенный аннуитет - это тип договора аннуитета, который допускает периодические взносы в план, но не допускает никаких изъятий из плана до тех пор, пока не будет достигнуто назначенное время или не произойдет конкретное событие. Например, отложенный аннуитетный план может быть размещен на раннем этапе жизни и получать платежи на регулярной основе до момента выхода на пенсию. В этот момент взносы прекращаются, и владелец аннуитетного счета начинает получать регулярные выплаты дохода, которые финансируются из баланса в плане.

Есть два основных преимущества для отложенного аннуитета. Во-первых, взносы в отложенный аннуитетный план не облагаются налогами. Уплата любых применимых налогов откладывается или откладывается до тех пор, пока аннуитеты не будут фактически получены в качестве выплаты дохода на более поздний срок. В зависимости от суммы взносов, внесенных в отложенный аннуитет в течение календарного года, налоговое преимущество может быть значительным.

Вторым важным преимуществом плана отсроченного аннуитета является то, что он предоставляет гибкие средства сбережений для выхода на пенсию. Возможно внесение вклада в план на нерегулярной основе, хотя многие люди предпочитают устанавливать отчисления на заработную плату в качестве средства для внесения в план аннуитета на постоянной основе. Отложенный аннуитетный договор также не влечет за собой каких-либо комиссионных за продажу, что полезно для увеличения баланса. Большинство отложенных планов аннуитета гарантируют, что владелец счета в конечном итоге возместит не менее 100% взносов, даже если основные инвестиции в аннуитете не оправдают ожиданий.

Даже после выхода на пенсию или любого другого назначенного ключевого события не обязательно, чтобы получатель сразу начал получать платежи из отложенной программы аннуитета. У получателя все еще есть возможность отложить платеж на дополнительные периоды времени, если он или она сочтет это целесообразным. Например, если получение платежа может привести человека к более высокой налоговой категории, платеж можно отложить до следующего налогового периода, когда вероятность того, что платеж будет облагаться более высокими налогами, менее вероятна. Важно отметить, что во многих странах этот вид деятельности соответствует действующему налоговому законодательству. Однако это не так во всех странах. По этой причине важно понимать действующее действующее налоговое законодательство и получать платежи по отложенной аннуитетной программе таким образом, чтобы это не выходило за рамки действующего законодательства.