Что такое администрация фонда?

Также известное как управление фондом, «управление фондом» - это термин, который используется для описания различных видов деятельности, связанных с управлением активами, содержащимися в схеме коллективного инвестирования определенного типа. Речь идет о каком-то взаимном фонде, хедж-фонде, пенсионном фонде или даже паевом фонде. В зависимости от размера и сложности фонда, один администратор или менеджер может осуществлять надзор и выполнять все эти действия или при содействии персонала.

Точная сфера ответственности, которая входит в управление фондом, будет варьироваться в зависимости от особенностей организации фонда, основной цели фонда и положений, которые администратор должен соблюдать в повседневном процессе управления. Обычная нить в большинстве примеров управления фондом связана с тем, чтобы убедиться, что активы, купленные и удерживаемые фондом, приносят доход, который находится в допустимых пределах. В то же время администратор несет ответственность за обеспечение того, чтобы выплаты из фонда осуществлялись в соответствии с действующим законодательством и учредительными документами, которые устанавливали схему коллективного инвестирования.

Большая часть процесса управления фондами связана с выполнением конкретных задач на ежедневной, еженедельной или ежемесячной основе. Например, бухгалтерские записи фонда, как правило, сверяются с ежедневными отчетами о фондах фонда, а также с ежемесячной сверкой с отчетом брокера, который выдается каждые тридцать дней. Как часть этой сверки, процесс администрирования включает в себя урегулирование любых сделок, проведенных в течение рабочего дня, а также документирование любых полученных дивидендов или процентов. Расчет и составление графика выплаты дивидендов или выплат по процентам инвесторам фондов может производиться еженедельно, раз в две недели или ежемесячно.

Администрирование фонда также включает подготовку документов на конец года, которые обеспечивают точную оценку как доходов, так и расходов, связанных с фондом, с начала до конца периода. Многие фонды структурированы так, чтобы требовать, чтобы эти отчеты были заполнены к определенной дате и предоставлены как членам фонда, так и соответствующим налоговым органам. После составления годовых отчетов на конец года управляющие фондами будут следить за подготовкой форм налоговых деклараций для местных, штатных и федеральных агентств.

В случае, если фонд по какой-либо причине должен быть распущен, процесс управления фондом будет включать закрытие учетных записей, погашение любых долгов перед фондом и выплату окончательных выплат инвесторам фонда. Этот процесс должен быть завершен в соответствии с законами и нормативными актами, принятыми государственными органами, которые осуществляют надзор за инвестиционными операциями в стране, где учрежден фонд. В зависимости от местных законов и структуры фонда, процесс может занять всего несколько недель или год или более, чтобы завершить роспуск.