Что такое гарантированный инвестиционный сертификат?

Гарантированный инвестиционный сертификат, или GIC, является способом экономии денег, доступным в Канаде. Гарантия относится к тому факту, что норма прибыли является фиксированной, хотя в некоторых версиях она может быть переменной, и это просто условия, которые являются фиксированными. Гарантия не относится к уверенности в том, что инвестор вернет свои деньги, хотя гарантийный инвестиционный сертификат обычно будет поддерживаться правительственной схемой в случае отказа банка, выдавшего сертификат.

Концепция, на которую распространяется гарантированный инвестиционный сертификат, известна в других странах как срочный или срочный вклад. Это означает, что деньги депонируются на определенный период времени, а затем возвращаются с добавлением согласованной процентной ставки. Фактически, лицо, получающее гарантированный инвестиционный сертификат, предоставляет свои деньги банку. Как правило, процентная ставка будет больше, чем на депозитном счете, что отражает тот факт, что деньги связаны, но меньше, чем на инвестиционных продуктах, таких как акции, где существует больший риск.

Большинство GIC просто предлагают фиксированную норму прибыли. Это будет согласовано при получении сертификата и обычно будет варьироваться в зависимости от инвестированной суммы, продолжительности фиксированного срока и преобладающих процентных ставок для других форм кредитования и инвестирования. Некоторые формы GIC будут погашаться с переменной процентной ставкой, основанной на работе назначенного фондового рынка в течение срока действия сертификата. В большинстве случаев они будут ограничены, так что существует максимальный процентный платеж, даже если назначенная производительность превосходит эту ставку. Между тем, если на рынке будет отрицательная норма прибыли, вкладчик все равно вернет свои деньги в полном объеме, но, конечно, не будет зарабатывать проценты.

Банки будут указывать, зарегистрирован ли конкретный гарантированный инвестиционный сертификат или нет. Это относится к его налоговому статусу в отношении сбережений на пенсию. С зарегистрированным GIC вкладчик сможет вычесть сумму, которую они платят в схему, из своего налогооблагаемого дохода до фиксированных лимитов. Он также не должен будет платить налог на рост денег, которые он вложил в схему, пока он не выведет деньги. Многие вкладчики просто реинвестируют деньги из каждого GIC в новый GIC, а затем платят налог при выходе на пенсию.

Большинство банков, которые выдают GIC, покрываются Канадской корпорацией страхования вкладов. Это означает, что в случае банкротства банка вкладчик вернет вложенные деньги, но не обязательно получит какие-либо процентные платежи. Эта защита распространяется только на GIC с фиксированной продолжительностью пять лет или менее.