Что такое потеря по умолчанию?

Дефолт с учетом дефолта измеряет сумму убытков, понесенных банком, когда один из его должников не может погасить кредит. Эта сумма не измеряется автоматически с точки зрения суммы денег, которая не погашена, поскольку у банка может быть обеспечение, которое может смягчить убыток. Поскольку дело обстоит именно так, банки часто измеряют убыток с учетом дефолта, или LGD, в процентах от потерь по сравнению с суммой потенциального риска убытков. Банки, как правило, заботятся об общем LGD всех своих комбинированных займов, а не беспокоятся об этом по отдельности.

Учитывая большое количество ссуд, выданных банком в любой момент времени, всегда существует вероятность того, что некоторые из тех людей или организаций, которым были предоставлены деньги, могут столкнуться с обстоятельствами, которые не позволят им вернуть эти деньги. Хотя это факт жизни в банковском бизнесе, банки все равно должны учитывать эти потери и следить за тем, чтобы эти потери не оказывали слишком большого влияния на их деятельность. Потеря с учетом дефолта является одним из способов измерения этих потерь.

Ключевой концепцией «Потеря с учетом дефолта» является понимание того, что дефолты не могут быть просто измерены с точки зрения суммы денег, которая была первоначально предоставлена. Почти каждый заем, который предоставляет банк, требует залогового обеспечения от заемщика. Это может происходить в форме коммерческой или жилой недвижимости, бизнеса, которым может владеть заемщик, или других активов, которые могут потребоваться банку в качестве страховки от дефолта. Таким образом, редко бывает, что банк теряет всю сумму кредита.

Для упрощенного примера представьте, что банк предоставляет компании кредит в размере 1 000 000 долларов США (USD). Компания предоставляет здание, являющееся ее базой операций, стоимостью 750 000 долларов США, в качестве обеспечения для обеспечения кредита. Если компания обанкротится до того, как сможет произвести какие-либо платежи по кредиту, банк может возместить часть своего капитала, вступив во владение зданием. Таким образом, дефолт с учетом убытков в данной конкретной ситуации будет составлять 1 000 000 долларов США минус 750 000 долларов США, что даст 250 000 долларов США, или 25 процентов первоначального кредита.

Важно отметить, что каждый банк использует свою особую формулу для определения убытков с учетом дефолта. Каждый банк принимает во внимание диапазон обеспечения, который он допускает, особенности его клиентуры, его положение на рынке и другие специфические для сайта факторы, чтобы определить, какой процент потерь приемлем. Этот процент обычно измеряется с точки зрения всей суммы убытков и риска банка при оценке всех кредитов.