Что такое заявление о дополнительной информации?

Заявление о дополнительной информации - это термин, который используется в отношении требований о раскрытии информации о взаимных фондах в том смысле, что он предоставляет заинтересованным сторонам дополнительную информацию, касающуюся определенных компонентов взаимного фонда. Строго говоря, информация, представленная в заявлениях о дополнительной информации, не является в любом случае жизненно важно для сторон, которые могут запросить их, в связи с тем, что информация уже включена в проспект рассматриваемого взаимного фонда. По юридическим причинам дополнительного раскрытия таким людям, как потенциальные инвесторы, которые могут захотеть увидеть такой документ, закон требует, чтобы заявление о дополнительной информации предоставлялось им бесплатно. Как правило, содержание заявления о дополнительной информации включает в себя раздел, описывающий компанию по управлению активами, с информацией, касающейся сотрудников и любого человеческого капитала, которым они могут обладать. Другая информация включает в себя финансовые данные, спонсора паевого инвестиционного фонда, раздел, подробно описывающий права, причитающиеся владельцам паев паевого инвестиционного фонда, а также подробную информацию о законности, попечителях и налогах.

Такие факты в заявлении дополнительной информации в основном в пользу потенциального инвестора, а также в интересах существующих инвесторов, которые могут пожелать оценить инвестиционные возможности в конкретном рассматриваемом паевом инвестиционном фонде. Включение информации о спонсоре идентифицирует спонсора взаимного фонда, а также дополнительную информацию о нем в виде сокращенного резюме. Обычно спонсор назначает попечителей для взаимного фонда, и они могут быть отдельными попечителями, которые будут составлять попечительский совет, или они будут опекунской компанией, занимающейся управлением фондом. В случае отдельных попечителей, которые входят в состав Попечительского совета, информация о каждом члене будет включена в заявление о дополнительной информации, такой как их имена, профессиональная квалификация и краткое резюме относительно членов.

В заявлении также будут перечислены обязанности и другие обязанности определенной компании по управлению активами. Одной из юридических обязанностей является должная осмотрительность, которая требует от компании по управлению активами проявлять максимальную осторожность при управлении активами паевого инвестиционного фонда. Еще одним включением будут сборы со стороны такой компании по управлению активами, включая информацию о ключевых сотрудниках компании по управлению активами.