Что такое пенсионный план с недостаточным финансированием?

В течение многих десятилетий работники полагались на то, что они выйдут на пенсию с разумной пенсией, и эта сумма, обычно выплачиваемая ежемесячно, не подлежит изменению. Компании позаботились о том, чтобы были деньги для выплаты пенсий, полностью профинансировав свои пенсионные планы. Полностью финансируемый пенсионный план - это тот, в котором компания имеет 100% денег, необходимых для покрытия текущих пенсий, и тех, которые будут выплачиваться в будущем.

Поскольку в конце 1990-х годов экономика переживала спад, многие компании стремились предоставить более расходуемые денежные средства путем создания недофинансированного пенсионного плана, в котором не было средств для покрытия всех пенсий, причитающихся в настоящее время или в будущем. По существу, обязательства по недофинансированному пенсионному плану превысили его активы, значительно изменив профиль пенсионера. Для многих это не гарантирует, что они получат обещанную пенсию, а для тех, кто вышел на пенсию, это может привести к значительному снижению текущих сумм распределения пенсий.

Существует несколько причин, по которым может существовать недостаточно финансируемый пенсионный план или почему он может стать недостаточно обеспеченным. Многие пенсионные планы инвестируют в акции, и если вложения в акции приводят к огромным потерям, это может означать, что план становится недофинансированным. Пенсии, находящиеся на сберегательных счетах, страдают от низких процентных ставок, что означает, что они не накапливают проценты, которые им необходимо полностью финансировать. С другой стороны, слияния могут создать недостаточно финансируемый пенсионный план, а банкротство может полностью уничтожить план. Действующие законы США предпочитают платить должникам перед работниками, которые должны получить пенсию. Бремя выплаты пенсионных пособий затем ложится на американских налогоплательщиков в виде выплат по социальному обеспечению, которые сами не получают достаточного финансирования и срок их действия истекает, если законы не будут изменены. В настоящее время США не собирают достаточно средств, чтобы полностью финансировать соцобеспечение.

Было несколько крайних примеров того, как недостаточно финансируемый пенсионный план может существенно повлиять на пенсионный доход некоторых работников. В 2005 году федеральный суд разрешил United Airlines объявить дефолт по своей недофинансированной пенсионной программе. Пенсионные выплаты работникам, особенно летчикам, резко упали. Некоторые получали до 12 000 долларов США в месяц и видели, как эта сумма упала до 2000 долларов США. В других компаниях пенсии снижаются на несколько сотен долларов в месяц, но это все же может существенно повлиять на способность хорошо жить или выживать, если пенсионный доход невелик.

Предполагается, что только около 30-40% пенсионных планов в настоящее время полностью финансируются, что означает, что люди должны принимать меры, готовясь к выходу на пенсию, не включая то, что они могут получить в будущих пенсиях. Некоторые компании уже сделали этот шаг, предоставив людям доступ к инвестициям 401 тыс. И используя соответствующие средства. Они по сути приватизируют пенсионную систему, и если работники делают разумные инвестиции, у них могут быть значительные средства для покрытия пенсий. Физические лица могут также создавать свои собственные пенсионные планы через IRA и тому подобное, чтобы помочь покрыть снижение дохода или возможные дефолты по пенсии.

Люди, которые не продвинулись вперед со сбережениями или приобретением активов, и которые сталкиваются с резким сокращением своей пенсии, теперь понимают, что им, возможно, придется продолжать работать еще долго после того, как они планировали выйти на пенсию. Для многих молодых людей идея работы на всю оставшуюся жизнь довольно стандартна, особенно если учесть, что социальное обеспечение может быть недоступно в будущем и нет гарантии выплаты пенсий.