Что такое денежный поток?

Денежный поток обычно понимается как общая сумма денежных средств, которые генерируются и принимаются компанией, а также сумма денежных средств, которая используется для расходов организации. Как правило, отслеживание движения денежных средств означает немедленную запись транзакций в кассовом журнале. Это считается необходимым для получения точной картины финансовой устойчивости бизнеса и часто может дать информацию, которая может быть использована для улучшения экономического состояния компании.

Денежный поток может быть связан с общей деятельностью компании или с конкретным компонентом или проектом корпорации. Например, когда один отдел поддерживает дискреционный фонд мелких денежных средств, ведется учет операций. Идея записи поступлений в мелкие денежные средства, а также расходов, которые выплачиваются, поможет бизнесу понять, когда непредвиденные расходы становятся периодическими, и должна быть добавлена ​​в качестве отдельной статьи в бюджет.

В случае специального проекта, такого как маркетинговая кампания, отслеживание денежного потока является хорошей идеей. Простое ведение записей поможет бизнесу определить, приносит ли усилие доход на прогнозируемых уровнях по пути. В то же время, мониторинг того, куда идут деньги, поможет гарантировать, что проект не превысит сумму, выделенную для этой цели.

Одной из основных целей любого вида бизнеса является поддержание положительного денежного потока. По сути, это состояние, в котором денежные поступления постоянно превышают денежные выплаты в течение определенного периода. Обычное производство чистой прибыли считается основным показателем финансового благополучия. Зачастую мониторинг транзакций может помочь выявить потенциальные проблемы, которые угрожают превратить положительный денежный поток в отрицательный до того, как это произойдет. Когда негативная тенденция изолирована, можно предпринять шаги для корректировки расходов, чтобы более эффективно использовать поступающие в организацию доходы и поддерживать прибыльность предприятия.