В чем разница между аккредитивом и банковской гарантией?

Основное различие между аккредитивом и банковской гарантией заключается в уровне ответственности, принятой на себя банком. Они также различаются по своему назначению, частоте их использования и вовлеченным сторонам. Аккредитив обычно используется в международной торговле для обеспечения того, чтобы операции проходили в соответствии с планом. Банковская гарантия помогает гарантировать, что финансирование будет доступно для проекта, если одна из вовлеченных сторон станет неплатежеспособной. Такое расположение часто наблюдается в строительных проектах и ​​развитии инфраструктуры.

В международной торговле продавец хочет удостовериться, что платеж ожидается, и покупатель хочет удостовериться, что заказ был отправлен. Аккредитив (LC) облегчает этот процесс. Покупатель заключит договор с банком на выдачу аккредитива. Этот договор предусматривает условия, которые должны быть выполнены для оплаты продавцу и обязательство покупателя погасить банк.

Банк-эмитент направляет продавцу аккредитив с указанием условий. Как правило, это включает в себя представление стандартного товаросопроводительного документа, такого как коносамент. Продавец оплачивается банком при предъявлении этого документа. Затем банк направляет коносамент покупателю, который предъявляет его перевозчику и получает отправление заказа. Покупатель затем расплачивается с банком.

Единственной обязанностью банка-эмитента является осуществление платежа при предъявлении согласованных документов. Аккредитив зависит от договоренности между банком-эмитентом и покупателем. Банк не несет ответственности за контроль над договором между покупателем и продавцом. Любое нарушение условий этого контракта не имеет ничего общего с передачей аккредитива. Например, если продавец предоставил надлежащую документацию и получил оплату, но отправил дефектный продукт, покупателю все равно придется погасить банк-эмитент.

Банк-эмитент берет на себя большую ответственность с банковской гарантией. В этой ситуации банк принимает на себя ответственность за выплату долга или выполнение какой-либо обязанности для стороны соглашения. Если сторона становится неплатежеспособной или не выполняет обязательных по договору требований, тогда банк берет на себя ответственность и должен выполнить условия договора. Такая гарантия часто необходима, когда должны быть выпущены государственные облигации.

Различия в использовании между аккредитивом и банковской гарантией можно увидеть в основных ролях, которые они играют. ЛК облегчает торговлю без непосредственного участия в договорных обязательствах сторон. В банковской гарантии эмитент принимает непосредственное участие в договорных условиях и в работе вовлеченных сторон. Оба работают для уменьшения риска, но глубина вовлеченности и ответственности, принятая банком-эмитентом, отличает их.