Как работает мошенничество?

Программное обеспечение для мошенничества предназначено для выявления конкретных транзакций или шаблонов транзакций, которые обычно используются для совершения мошенничества. Они также используются для захвата транзакций, которые используют особый недостаток внутреннего контроля или процессов бухгалтерского учета. Существует три типа мошеннических программ: на основе транзакций, аудита и криминалистической отчетности. Этот тип программного обеспечения обычно встречается в финансовых учреждениях, налоговых и таможенных государственных учреждениях и крупных корпорациях. Несколько крупных компаний-разработчиков программного обеспечения специализируются на мошенничестве и программном обеспечении для аудита, предлагая продукты, предназначенные для различных отраслей промышленности.

Программное обеспечение для мошенничества на основе транзакций работает для обнаружения попыток нарушения безопасности в тот момент, когда эта попытка делается. Этот тип программного обеспечения проверяет протоколы безопасности, информацию о пользователях и авторизации на соответствие обрабатываемой транзакции. Параметры должны быть настроены при создании учетных записей пользователей, и может появиться ряд сообщений или предупреждений, информирующих пользователя о том, что их транзакция не авторизована.

Это программное обеспечение обеспечивает немедленную обратную связь и предназначено для ограничения или прекращения мошеннической деятельности. Он используется для терминалов в точках продаж для отклонения транзакций по кредитным или дебетовым картам, которые были зарегистрированы как украденные. Некоторые программы конфисковывают карту при попытке использовать украденную или помеченную карту.

Финансовый аудит - это подробный обзор финансовой деятельности за определенный период времени. Программное обеспечение для аудита предназначено для поиска распространенных мошеннических схем транзакций. Они также выявляют слабые стороны внутреннего контроля и процедур, которые могут привести к мошенничеству. Если внутренний контроль слаб, особое внимание уделяется этим транзакциям с целью выявления и расследования возможного мошенничества.

Программное обеспечение для криминалистического учета используется в полицейских и правительственных расследованиях для выявления глубины финансового мошенничества. Этот тип программного обеспечения использует сложные алгоритмы и личностный анализ, чтобы идентифицировать образцы мошеннической деятельности и связать деятельность обратно с преступниками. Программное обеспечение для криминалистического аудита очень дорогое, сложное и требует специально обученных бухгалтеров для интерпретации результатов и корректировки расчетов по мере необходимости. Обычно он используется там, где доказательства мошенничества уже существуют, а также для уголовного или гражданского судебного разбирательства.

Использование программного обеспечения для борьбы с мошенничеством расширяется, поскольку системы бухгалтерского учета и бизнес-процессы становятся настолько сложными, что невозможно четко определить мошенническую деятельность. Для того, чтобы совершить мошенничество, существуют определенные виды действий, которые необходимо соблюдать, чтобы извлечь средства из учреждения. Этот тип программного обеспечения предназначен для выявления таких ситуаций. Важно помнить, что специально обученные бухгалтеры все еще обязаны интерпретировать информацию из этих систем.