ธุรกิจต้องมั่นใจว่าพวกเขาทำทุกอย่างที่เป็นไปได้เพื่อให้สอดคล้องกับกระบวนการตรวจสอบ สำหรับการตรวจสอบการปฏิบัติตามข้อกำหนดนี้รวมถึงการพูดคุยกับผู้สอบบัญชีให้เข้าถึงเอกสารสัญญาและอนุญาตให้ผู้ตรวจสอบตรวจสอบกระบวนการทางธุรกิจต่างๆ ผู้ที่ต้องการปฏิบัติตามการตรวจสอบทางการเงินจะต้องให้การเข้าถึงข้อมูลทางบัญชีและการเงินสัญญาและไฟล์บุคลากร
การตรวจสอบเป็นวิธีการตรวจสอบแนวทางปฏิบัติและการดำเนินงานของ บริษัท พวกเขาสามารถปฏิบัติตามหรือตามทางการเงิน การตรวจสอบการปฏิบัติตามกฎระเบียบนั้นมุ่งเน้นไปที่การปฏิบัติงานจริงของ บริษัท รวมถึงแนวทางปฏิบัติและกระบวนการทางธุรกิจ การตรวจสอบทางการเงินมุ่งเน้นที่การสร้างความมั่นใจว่า บริษัท ได้ปฏิบัติตามมาตรฐานการบัญชีและข้อบังคับทางการเงิน
การปฏิบัติตามการตรวจสอบการปฏิบัติตามกฎระเบียบเริ่มต้นด้วยการอนุญาตให้ผู้สอบบัญชีสามารถเข้าถึงเจ้าหน้าที่และพนักงานขององค์กรต่างๆ ซึ่งรวมถึงการทำให้แน่ใจว่าบุคคลที่รับผิดชอบเช่นผู้จัดการหัวหน้างานและเจ้าหน้าที่ บริษัท พร้อมให้สัมภาษณ์เกี่ยวกับการดำเนินธุรกิจและกระบวนการ ผู้ตรวจสอบการปฏิบัติตามกฎระเบียบอาจต้องการการเข้าถึงพนักงานทุกระดับเพื่อให้มั่นใจว่ามีการใช้กระบวนการตามที่รายงาน การเข้าถึงพนักงานจะต้องเกิดขึ้นเป็นส่วนตัวโดยไม่มีการแทรกแซงจากหัวหน้างานผู้จัดการหรือพนักงานคนอื่น ๆ เพื่อให้แน่ใจว่าผู้ตรวจสอบได้รับข้อมูลที่ถูกต้องและเป็นความจริง
การให้การเข้าถึงเอกสารตามสัญญาเป็นอีกวิธีหนึ่งในการปฏิบัติตามขั้นตอนการตรวจสอบ เอกสารสัญญาที่ควรมีอยู่ ได้แก่ เอกสารที่เกี่ยวข้องกับความรับผิดชอบในการจัดการความเป็นเจ้าของ บริษัท และขั้นตอนหรือกระบวนการทางธุรกิจใด ๆ อีกส่วนหนึ่งของการตรวจสอบการปฏิบัติตามกฎระเบียบรวมถึงการทบทวนแนวทางปฏิบัติในปัจจุบันและเปรียบเทียบกับกระบวนการทางธุรกิจตามสัญญาหรือเอกสารเพื่อช่วยระบุข้อกังวลด้านความปลอดภัย
การตรวจสอบทางการเงินกำหนดให้ บริษัท ต้องให้ผู้สอบบัญชีสามารถเข้าถึงข้อมูลทางการเงินที่เกี่ยวข้องทั้งหมดได้ เพื่อให้สอดคล้องกับขั้นตอนการตรวจสอบ บริษัท ควรเตรียมส่งเอกสารที่เกี่ยวข้องกับภาษีงบงบดุลรายการบัญชีแยกประเภทและบัญชีเงินเดือน เอกสารอื่น ๆ ที่จำเป็นในการตรวจสอบทางการเงินรวมถึงใบแจ้งยอดธนาคารเช็คการลงทะเบียนและรายการของผู้ป่วยและเวลาวันหยุดที่ค้างชำระ
สัญญาและเอกสารอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจก็มีความจำเป็นเพื่อช่วยให้สอดคล้องกับขั้นตอนการตรวจสอบ ซึ่งอาจรวมถึงสัญญาเช่าและสัญญาเช่าเช่นเดียวกับสัญญาของผู้ขาย เอกสารอื่น ๆ ที่จะต้องให้แก่ผู้สอบบัญชีนั้นรวมถึงรายชื่อสมาชิกของคณะกรรมการมติและนาทีของการประชุมคณะกรรมการครั้งล่าสุด
นอกจากนี้ยังสามารถขอเอกสารและเอกสารเพิ่มเติมที่หลากหลายในระหว่างการตรวจสอบทางการเงิน ผู้ที่ต้องการปฏิบัติตามขั้นตอนการตรวจสอบควรพร้อมและเต็มใจที่จะจัดทำไฟล์บุคลากรสำเนาการตรวจสอบก่อนหน้านี้และค่าใช้จ่ายทางกฎหมาย ผู้สอบบัญชีอาจขอสำเนาใบแจ้งหนี้ของผู้ขายที่ชำระเงินและยังไม่ได้ชำระหรือคำสั่งที่เกี่ยวข้องกับเงินสดย่อย
