การฉ้อโกงของธนาคารเป็นกิจกรรมที่ผิดกฎหมายซึ่งมีผลกระทบทางลบต่อทั้งสถาบันการเงินและบุคคลและธุรกิจที่ทำธุรกิจกับสถาบันเหล่านั้น การฉ้อโกงประเภทนี้สามารถเกิดขึ้นได้หลายรูปแบบโดยมีบางโครงการที่ริเริ่มโดยคนที่ทำงานภายในธนาคารและคนอื่น ๆ ที่มีต้นกำเนิดจากคนอื่นนอกโครงสร้างของสถาบันเพื่อทำธุรกรรมที่ไม่ได้รับอนุญาต โชคดีที่มีความเป็นไปได้ที่จะระบุและรายงานการฉ้อโกงของธนาคารซึ่งอาจนำไปสู่การจับกุมและลงโทษบุคคลหรือองค์กรที่มีความผิดในการฉ้อโกง
ลูกค้าธนาคารมักจะรายงานการฉ้อโกงธนาคารโดยตรงไปยังธนาคารของพวกเขาการเคลื่อนไหวที่มักจะนำไปสู่การตรวจสอบภายในที่ในที่สุดก็ขยายไปถึงหน่วยงานบังคับใช้กฎหมายและหน่วยงานการค้าในประเทศ การรายงานมักจะเกิดขึ้นจากการรับรู้กิจกรรมผิดปกติบางอย่างที่เกี่ยวข้องกับบัญชีธนาคารของลูกค้าซึ่งมักเป็นบัญชีออมทรัพย์หรือตรวจสอบบัญชี เมื่อรายงานแล้วธนาคารจะดำเนินการตามขั้นตอนเพื่อปกป้องทั้งผลประโยชน์ของลูกค้าและธนาคารเองซึ่งจะทำการสอบสวน
หากมีการตัดสินว่ากิจกรรมที่ไม่ได้รับอนุญาตที่เกี่ยวข้องกับบัญชีธนาคารไม่ได้เกิดจากข้อผิดพลาดทางเสมียนบางประเภทสถาบันมีแนวโน้มที่จะรายงานการฉ้อโกงธนาคารไปยังกรมตำรวจท้องที่และหน่วยงานบังคับใช้กฎหมายอื่น ๆ ที่อาจจำเป็นในการติดตาม บุคคลที่รับผิดชอบกิจกรรมการฉ้อโกง องค์กรการค้าเช่น Federal Trade Commission (FTC) ในสหรัฐอเมริกาอาจได้รับแจ้งและมีส่วนร่วมในการสอบสวนอย่างต่อเนื่องทั้งนี้ขึ้นอยู่กับลักษณะของการทำธุรกรรมที่เป็นการฉ้อโกง ตัวอย่างเช่นหากกิจกรรมเกี่ยวข้องกับการลบหุ้นออกจากบัญชีการลงทุนอย่างผิดกฎหมาย FTC หรือหนึ่งในคู่หูในประเทศอื่น ๆ อาจร่วมมือกับการบังคับใช้กฎหมายเพื่อติดตามที่มาของการทำธุรกรรมและหวังว่าจะระบุผู้ริเริ่ม
บางครั้งพนักงานธนาคารอาจสังเกตเห็นบางสิ่งผิดปกติกับบัญชีธนาคารก่อนที่ลูกค้าจะทราบถึงปัญหา บ่อยครั้งที่กิจกรรมที่น่าสงสัยถูกวางไว้ในรูปแบบของการถือครองบางประเภทในขณะที่ธนาคารพยายามติดต่อลูกค้าเพื่อตรวจสอบว่าการทำธุรกรรมนั้นถูกต้องตามกฎหมาย หากลูกค้าระบุว่าการทำธุรกรรมไม่ได้เริ่มต้นหรือได้รับอนุมัติธนาคารจะดำเนินการตามขั้นตอนเพื่อรายงานการฉ้อโกงของธนาคารต่อหน่วยงานที่เกี่ยวข้องรวมทั้งหยุดการประมวลผลธุรกรรม
ไม่ว่าการทุจริตจะถูกสังเกตเห็นโดยบุคคลหรือพนักงานของธนาคารก่อนสิ่งสำคัญคือต้องรายงานการฉ้อโกงของธนาคารโดยเร็วที่สุด การปล่อยให้เวลาผ่านไปมากขึ้นทำให้การบังคับใช้กฎหมายเป็นไปได้ยากขึ้นเพื่อติดตามที่มาของธุรกรรมและระบุว่าใครเป็นผู้ริเริ่มความพยายาม ด้วยเหตุนี้การตอบสนองอย่างรวดเร็วมีโอกาสที่ดีกว่ามากในการแยกที่มาของการฉ้อโกงและอาจป้องกันไม่ให้บุคคลอื่นและธนาคารกลายเป็นเหยื่อ
