สิ่งที่อาจเป็นโทษภาษี 401k หรือไม่

401k เป็นแผนเกษียณอายุแบบเลื่อนภาษีในสหรัฐอเมริกา บัญชีออมทรัพย์เกษียณอายุจะถูกเลื่อนภาษีเนื่องจากพนักงานของ บริษัท สามารถทำการหักภาษีล่วงหน้าเข้าบัญชีได้ นอกจากนี้เงินที่บริจาคให้กับบัญชี 401k นั้นยังไม่รวมอยู่ในรายได้ที่ต้องเสียภาษีในการคืนภาษีส่วนบุคคลของพนักงาน การลงโทษทางภาษีที่อาจเกิดขึ้น 401k อาจเกิดขึ้นได้หากพนักงานไม่ปฏิบัติตามกฎการหมุนเวียนเมื่อออกจาก บริษัท ทำการถอนต้นจากบัญชีหรือรับเงินกู้จากบัญชี 401k ก่อนอายุเกษียณ

เมื่อพนักงานมีแผน 401k กับนายจ้าง แต่ออกจาก บริษัท หรือถูกไล่ออกพนักงานจะมีช่วงเวลาที่กำหนดในการม้วนเงินและการลงทุนในแผน 401k ลงในบัญชีเกษียณส่วนบุคคล (IRA) หากพนักงานไม่ได้นำเงินจาก 401k ไปสู่ ​​IRA ในช่วงเวลาดังกล่าวอาจมีบทลงโทษทางภาษี 401k ในสาระสำคัญนี้ถือเป็นการถอนต้นเนื่องจากเงินถูกนำออกจาก 401k โดยไม่ถูกฝากเข้าบัญชีเกษียณชนิดอื่น

เมื่อเจ้าของบัญชี 401k ทำการถอนเงินก่อนกำหนดจากบัญชีจำนวนเงินที่ถอนจะต้องเสียภาษี 401k ตามสรรพากรบริการ (IRS) ถอนต้นคือการถอนใด ๆ ที่ทำก่อนที่เจ้าของบัญชีถึงอายุ 59 ½ บทลงโทษทางภาษี 401k เป็น 10% ของจำนวนเงินที่ถอน การถอนออกก่อนกำหนดเป็นการถอนเงินบางส่วนในแผน 401k การลงโทษทางภาษี 401 ครั้งสำหรับการถอนต้นยังเกิดขึ้นเมื่อพนักงานถอนเงินทั้งหมดออกจากบัญชีออมทรัพย์เพื่อการเกษียณ

บัญชี 401k บางบัญชีอนุญาตให้พนักงานกู้ยืมเงินจากบัญชี 401k ของพวกเขา การอนุญาตนี้ขึ้นอยู่กับประเภทของ 401k ที่นายจ้างกำหนดไว้สำหรับพนักงานหรือไม่ เงินกู้ยืมจาก 401k มักจะด้วยเหตุผลทางการเงินเช่นความเจ็บป่วยที่สำคัญ เมื่อพนักงานใช้เงินกู้ยืมจากบัญชีเกษียณอายุประเภทนี้แล้วค่าปรับทางภาษี 401k จะถูกนำไปใช้กับจำนวนเงินที่พนักงานถอนออกจากบัญชี

ในสถานการณ์ของเงินกู้จาก 401k พนักงานมักจะต้องชำระคืนเงินกู้ อย่างไรก็ตามเงินที่ถูกใส่กลับเข้าไปในบัญชีเป็นเงินหลังหักภาษี แม้ว่านี่จะไม่ใช่บทลงโทษโดยตรง แต่หมายความว่าภาษีได้ถูกหักออกจากรายได้ของพนักงานก่อนที่จะชำระคืนเงินกู้