แผนกระแสเงินสดเป็นโครงร่างที่เฉพาะเจาะจงของการไหลเข้าหรือการไหลออกที่คาดหวังในช่วงเวลาในอนาคต ทั้งบุคคลและ บริษัท จะใช้แผนเหล่านี้แม้ว่าจะค่อนข้างแตกต่างกันในรูปแบบและฟังก์ชั่น ในขณะที่แผนกระแสเงินสดส่วนบุคคลมักมุ่งเน้นไปที่การสร้างงบประมาณส่วนบุคคลตามค่าจ้างและค่าใช้จ่ายในครัวเรือนแผนการเงินสดทางธุรกิจอาจรวมถึงงบประมาณแผนโครงสร้างเงินทุนสำหรับตราสารหนี้และเงินทุนการคำนวณมูลค่าปัจจุบันสุทธิสำหรับโอกาสทางธุรกิจใหม่ ๆ การคาดการณ์หรือสูตร
โดยทั่วไปแล้วบุคคลจะเริ่มแผนกระแสเงินสดโดยแสดงรายการรายได้รวมต่อเดือนที่พวกเขาได้รับจากงานดอกเบี้ยที่ได้รับจากการลงทุนและแหล่งเงินสดอื่น ๆ แผนนี้จะรวมงบประมาณซึ่งแสดงรายการโดยละเอียดของค่าใช้จ่ายทั้งหมดในช่วงระยะเวลาหนึ่ง ค่าใช้จ่ายรวมถึงการจ่ายค่าเช่าหรือการจำนอง, การชำระเงินกู้รถยนต์, อาหาร, เสื้อผ้า, ประกัน, สาธารณูปโภค, การดูแลเด็กหรือการชำระเงินโรงเรียนและรายการเบ็ดเตล็ด แต่ละคนสามารถสร้างงบประมาณที่คาดหวังหรือหนึ่งขึ้นอยู่กับข้อมูลทางประวัติศาสตร์ ทั้งสองวิธีบุคคลจะมีภาพที่ชัดเจนของกระแสเงินสดที่เกี่ยวข้องกับไลฟ์สไตล์ของพวกเขา
ธุรกิจส่วนใหญ่ใช้ฟังก์ชั่นการจัดการเงินสดเป็นส่วนหนึ่งของแผนกระแสเงินสด ฟังก์ชั่นการจัดการเงินสดสามารถเป็นหน้าที่ที่ได้รับมอบหมายของพนักงานที่เฉพาะเจาะจงหรืออาจเป็นชุดของงานเพิ่มเติมที่แนบมากับความรับผิดชอบของพนักงาน ในขณะที่ บริษัท ต่างๆจะใช้งบประมาณเป็นส่วนหนึ่งของแผน แต่ก็มักจะกว้างขวาง บริษัท มักจะสร้างงบประมาณตามค่าใช้จ่ายของแผนก ดังนั้นฝ่ายขาย, การบัญชี, การผลิต, เทคโนโลยีสารสนเทศและการตลาดจะมีงบประมาณเฉพาะ จากนั้นงบประมาณส่วนบุคคลเหล่านี้จะถูกนำไปรวมเป็นงบประมาณหลักขนาดใหญ่หนึ่งรายการซึ่งจะสรุปค่าใช้จ่ายในอนาคตทั้งหมดสำหรับปีถัดไป
อีกแง่มุมของแผนกระแสเงินสดของ บริษัท คือโครงสร้างเงินทุน บริษัท ส่วนใหญ่จะใช้การผสมผสานระหว่างหนี้และเงินทุนเพื่อชำระค่าซื้อธุรกิจขนาดใหญ่ การจัดหาเงินทุนภายนอกช่วยให้ บริษัท สามารถเก็บเงินสดจากการดำเนินงานมาตรฐานสำหรับการใช้จ่ายปกติ โครงสร้างเงินทุนแต่ละส่วนจะมีผลต่อกระแสเงินสดของ บริษัท แตกต่างกัน ตัวอย่างเช่นเงินกู้ของธนาคารแบบดั้งเดิมมักจะกำหนดให้ บริษัท ต้องปฏิบัติตามกำหนดการชำระคืนที่เข้มงวดซึ่งรวมถึงการชำระเงินตามหลักการของเงินกู้และดอกเบี้ยในช่วงเวลาคงที่ การจัดหาเงินทุนมักจะมีความยืดหยุ่นมากกว่า บริษัท สามารถใช้สัญญาการลงทุนกับผู้ร่วมทุนเพื่อรักษาความปลอดภัยเงื่อนไขเฉพาะสำหรับการลงทุน ทำให้ บริษัท สามารถหลีกเลี่ยงการจ่ายเงินสดทันทีผ่านการชำระคืนเป็นรายเดือน ส่วนใหญ่แล้ว บริษัท จะชำระคืนเงินลงทุนตามจุดที่กำหนดในอนาคต
