มรดกเงินสดคืออะไร?

มรดกเงินสด เป็นหนึ่งในหลายประเภทของการสืบทอดที่อาจได้รับโดยผู้รับผลประโยชน์หรือทายาท แทนที่จะอยู่ในรูปแบบของทรัพย์สินหรือทรัพย์สินอื่นมรดกนี้อยู่ในรูปของเงินสดหรือสินทรัพย์เงินสด ขึ้นอยู่กับกฎหมายที่เกี่ยวข้องกับการสืบทอดในเขตอำนาจศาลที่ได้รับมรดกเงินสดทายาทอาจหรือไม่จำเป็นต้องจ่ายภาษีเงินได้เป็นเงินสดและอาจหลีกเลี่ยงภาระภาษีมรดกได้เช่นกัน

เนื่องจากกฎหมายแตกต่างกันไปตามหน้าที่การเสียชีวิตและภาษีมรดกเงินสดจึงเป็นสิ่งสำคัญที่จะต้องปรึกษาทนายความที่มีความรอบรู้ในกฎหมายปัจจุบันเกี่ยวกับเงินมรดก โดยทั่วไปทนายมรดกจะต้องตระหนักถึงเกณฑ์ใด ๆ ที่อาจนำไปใช้กับจำนวนของมรดก ตัวอย่างเช่นทนายความมรดกอาจสามารถยืนยันได้ว่ายอดรวมของมรดกเงินสดไม่ต้องเสียภาษีรายได้เลยและไม่ต้องเสียภาษีมรดกเนื่องจากยอดรวมต่ำกว่าเกณฑ์ที่ระบุในกฎหมายที่ใช้บังคับในปัจจุบัน ในเวลาเดียวกันทนายความอาจพบว่าจำนวนเงินที่ได้รับมรดกเงินสดเกินกว่าเกณฑ์นั้นและสามารถแนะนำทายาทในขั้นตอนใดถ้ามีสามารถนำมาใช้เพื่อหลีกเลี่ยงภาษีมรดกหรืออย่างน้อยลดจำนวนภาษีภาระผูกพันนั้น

สถานะของการสืบทอดเงินสดอาจไม่เหมือนกันสำหรับหน่วยงานภาษีที่เกี่ยวข้องทั้งหมด หน่วยงานของรัฐบาลกลางอาจพิจารณาว่าการรับมรดกไม่ต้องเสียภาษีรายได้หรือมรดกแม้ว่าจำนวนเงินจะต้องนำมารวมในการคืนภาษีประจำปี ในเวลาเดียวกันหน่วยงานสรรพากรของรัฐหรือจังหวัดอาจถือได้ว่าจำนวนของมรดกที่ต้องเสียภาษีมรดกตามกฎหมายที่ใช้ในเขตอำนาจศาลที่มีการแปลมากขึ้น

มันเป็นสิ่งสำคัญที่จะต้องทราบว่ากฎหมายที่ใช้กับการสืบทอดทรัพย์สินเช่นอสังหาริมทรัพย์มักจะแตกต่างจากที่ใช้กับมรดกเงินสด มีข้อยกเว้นบางประการ ตัวอย่างเช่นหากการรับมรดกเงินสดอยู่ในรูปแบบของการเข้าถึงเงินบำนาญบางประเภทบัญชีการเกษียณอายุส่วนบุคคล (IRA) หรือบัญชีออมทรัพย์ส่วนบุคคล (ISA) หน่วยงานรายได้ระดับชาติหรือรัฐที่มีเขตอำนาจอาจเห็นการสืบทอดเป็นทรัพย์สินมากกว่า กว่าเงินสด ความช่วยเหลือของทนายความที่มีคุณสมบัติและมีความสามารถมีความสำคัญมากขึ้นเมื่อลักษณะของมรดกเงินสดไม่ชัดเจนในแง่ของวิธีการจัดหมวดหมู่ตามกฎหมายปัจจุบัน