โฮลโกเป็น บริษัท โฮลดิ้งที่ทำสัญญาเป็น บริษัท ที่สร้างขึ้นเพื่อเป็นเจ้าของส่วนแบ่งการควบคุมใน บริษัท อื่น ส่วนแบ่งการควบคุมช่วยให้สามารถเปลี่ยนแปลงคณะกรรมการ บริษัท และควบคุมคะแนนเสียงของผู้ถือหุ้น ในบางกรณีโฮลโกถือหุ้นทั้งหมดใน บริษัท อื่นซึ่งในกรณีนี้ บริษัท ถือเป็น บริษัท ในเครือของโฮลด์โฮลทั้งหมด บริษัท โฮลดิ้งถูกจัดตั้งขึ้นเพื่อลดความเสี่ยงให้กับเจ้าของ บริษัท และบาง บริษัท อาจควบคุมพอร์ตโฟลิโอขนาดใหญ่ของ บริษัท เพื่อใช้เป็นกลยุทธ์การลงทุน
Holdcos ทำกำไรจากการจ่ายเงินปันผลและผลประโยชน์อื่น ๆ จากผู้ถือหุ้นของ บริษัท ที่พวกเขาควบคุม ในบางภูมิภาคเช่นสหรัฐอเมริกาหากโฮลด์โกควบคุมมากกว่า 80% ของหุ้นที่มีสิทธิออกเสียงรายได้นี้ปลอดภาษีประโยชน์ที่จะได้รับเมื่อพิจารณาว่าจะซื้อหุ้นของ บริษัท เป็นจำนวนเท่าใด เมื่อ บริษัท สูญเสียมันจะเป็นการลดหย่อนภาษี โฮลด์คอสยังสามารถขายหุ้นด้วยตนเองสร้างทุนที่สามารถใช้ซื้อหุ้นใน บริษัท ได้มากขึ้น
สำหรับเจ้าของ บริษัท การตั้งค่าโฮลโกสามารถกระจายความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับความเป็นเจ้าของได้ นอกจากนี้ยังอาจมีสิทธิประโยชน์ทางภาษีและสิทธิประโยชน์ทางบัญชีอื่น ๆ ขึ้นอยู่กับวิธีการตั้งค่าและบริหารจัดการของ บริษัท นักบัญชีของ บริษัท และนักกฎหมายให้ความช่วยเหลือในกระบวนการพัฒนาและสร้าง บริษัท และพิจารณาว่าควรถือหุ้นเท่าใด ในกรณีของโฮลด์ที่เกี่ยวข้องกับการซื้อหุ้นในหลาย บริษัท คณะกรรมการจะทำการตัดสินใจเกี่ยวกับ บริษัท ที่จะลงทุนและการลงทุนอย่างหนัก
โฮลเดลหลายคนมีคำว่า "โฮลดิ้ง" หรือ "โฮลดิ้ง" ในชื่อของพวกเขาเพื่อให้วัตถุประสงค์ของพวกเขาชัดเจน หุ้นใน บริษัท ดังกล่าวเมื่อพวกเขาพร้อมขายอาจมีราคาแพงกว่าหุ้นใน บริษัท ปกติ ตัวอย่างเช่น Berkshire Hathaway บริษัท โฮลดิ้งซึ่งตั้งอยู่ในสหรัฐอเมริกาซึ่งมีผลงานหลากหลายมากเป็นเรื่องน่าอับอายที่มีหุ้นราคาแพงมาก นักลงทุนใน บริษัท ดังกล่าวอาจรวมถึงสถาบันต่างๆรวมถึงนักลงทุนรายย่อยที่ร่ำรวยมาก
เมื่อโฮลโกทำการซื้อขายต่อสาธารณะจะต้องเปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับการดำเนินงานและการเงินของ บริษัท ข้อมูลนี้สามารถพบได้ในการเปิดเผยข้อมูลของผู้ถือหุ้นและสิ่งพิมพ์อื่น ๆ เมื่อ บริษัท ดังกล่าวจัดขึ้นเป็นส่วนตัวพวกเขาสามารถรักษาความลับเกี่ยวกับการดำเนินงานของพวกเขาเนื่องจากพวกเขาไม่ได้ถูกควบคุมโดยหน่วยงานที่เกี่ยวข้องในการตรวจสอบการลงทุนและกิจกรรมทางการเงินที่เกี่ยวข้อง นอกจากนี้ยังสามารถให้ประโยชน์บางอย่างแก่ผู้ที่ก่อตั้ง บริษัท ดังกล่าวเนื่องจากพวกเขาอาจต้องการรักษาความเป็นส่วนตัวในกิจกรรมทางการเงินของพวกเขา
