อัตราส่วนการสูญเสียเป็นคำที่สำคัญสำหรับ บริษัท ประกันภัย ช่วยให้ บริษัท ประกันภัยสามารถกำหนดความสามารถในการทำกำไรโดยรวมของนโยบายที่ออก อัตราส่วนการสูญเสียเปรียบเทียบจำนวนเงินที่ บริษัท ประกันภัยใช้ในการเคลมประกันกับจำนวนเงินที่ บริษัท ประกันภัยใช้ในการชำระเบี้ยประกัน
ในการคำนวณอัตราส่วนการสูญเสีย บริษัท แรกกำหนดจำนวนเงินที่จ่ายออกไปเนื่องจากการเคลมประกันและค่าใช้จ่ายในการปรับ จากนั้นจะคำนวณเงินทั้งหมดที่ บริษัท ได้รับจากการชำระเบี้ยประกันของลูกค้า จากนั้น บริษัท จะแบ่งจำนวนเงินที่จ่ายในการเรียกร้องตามจำนวนพรีเมี่ยมทั้งหมดและแปลงจำนวนผลลัพธ์เป็นเปอร์เซ็นต์ เปอร์เซ็นต์นี้แสดงถึงอัตราส่วนการสูญเสีย ตัวอย่างเช่นหาก บริษัท ประกันภัยมีรายได้ $ 100,000 US $ เป็นพรีเมี่ยมในขณะที่จ่ายเงิน $ 75,000 ดอลลาร์สหรัฐในการเรียกร้องแล้วอัตราการสูญเสียจะเป็นร้อยละ 75
เป็นสิ่งสำคัญที่ บริษัท ประกันภัยควรทราบอัตราส่วนการสูญเสียเนื่องจากเกี่ยวข้องโดยตรงกับความสำเร็จของรูปแบบธุรกิจของ บริษัท หากอัตราส่วนการสูญเสียสูงเกินไป บริษัท จะไม่ได้รับผลกำไรเพียงพอที่จะประสบความสำเร็จ ปัญหายังสามารถเกิดขึ้นได้หากต่ำเกินไปเนื่องจากอัตราส่วนการสูญเสียต่ำอาจบ่งบอกถึงลูกค้าว่า บริษัท ประกันภัยกำลังเรียกเก็บเบี้ยประกันมากเกินไปหรือไม่จ่ายเงินให้ลูกค้าอย่างเพียงพอ
จุดสมดุลในอุดมคติซึ่งเรียกอีกอย่างว่าอัตราส่วนการสูญเสียเป้าหมายหรือการสูญเสียที่อนุญาตสำหรับ บริษัท ประกันภัยจะขึ้นอยู่กับตัวแปรหลายตัวและขึ้นอยู่กับอุตสาหกรรมของ บริษัท ประกันภัยเป็นส่วนใหญ่ ตัวอย่างเช่นอัตราส่วนการสูญเสียระหว่าง บริษัท ประกันสุขภาพสามารถอยู่ระหว่าง 60 ถึง 110 เปอร์เซ็นต์ อัตราส่วนการสูญเสียสำหรับการประกันทรัพย์สินเช่นประกันภัยรถยนต์หรือบ้านมีแนวโน้มที่จะอยู่ระหว่าง 40 ถึง 60 เปอร์เซ็นต์
นอกเหนือจากการจัดให้ บริษัท ประกันภัยมีการวัดความสัมพันธ์ระหว่างค่าเบี้ยประกันภัยและค่าสินไหมทดแทนที่ถูกต้องแล้วอัตราส่วนการสูญเสียยังช่วยให้ บริษัท ประกันภัยสามารถคำนวณได้ง่ายมากเมื่อพิจารณาถึงการเปลี่ยนแปลงเบี้ยประกัน ในการคำนวณการเปลี่ยนแปลงนี้ บริษัท สามารถหารอัตราส่วนการสูญเสียจริงที่เกิดขึ้นจริง (AER) โดยอัตราส่วนเป้าหมายเพื่อให้ได้เปอร์เซ็นต์ที่จะแสดงถึงการเปลี่ยนแปลงอัตราที่เหมาะสม ตัวอย่างเช่นถ้า AER ของลูกค้า 40 เปอร์เซ็นต์และจุดสมดุลคือ 50 เปอร์เซ็นต์ค่าจ้างพิเศษของลูกค้าควรเป็น 80 เปอร์เซ็นต์ของจำนวนเงินปัจจุบันซึ่งหมายความว่าควรลดลง 20% อย่างไรก็ตามถ้า AER เท่ากับ 60 เปอร์เซ็นต์ค่าพรีเมี่ยมควรเพิ่มขึ้น 20 เปอร์เซ็นต์
