อัตราส่วนหนี้สินรวมคืออะไร?

อัตราส่วนหนี้สินรวมเป็นการวัดมูลค่าหนี้สินทั้งหมดเทียบกับสินทรัพย์รวม มันสามารถใช้ในด้านต่าง ๆ มากมายรวมถึงการวัดหนี้สินทางการเงินส่วนบุคคลและหนี้ของธุรกิจ ในขณะที่อัตราส่วนหนี้สินรวมสามารถให้ข้อมูลได้ แต่ก็ไม่ได้ให้การคาดการณ์ที่ชัดเจนเกี่ยวกับแนวโน้มของธุรกิจหรือสถานการณ์ทางการเงินส่วนบุคคล

ในการค้นหาอัตราส่วนหนี้สินทั้งหมดนั้นจำเป็นต้องรวมหนี้ทั้งหมดแล้วหารด้วยรายได้รวมตามช่วงเวลาที่กำหนด หากบุคคลมีหนี้ $ 40,000 US $ (USD) และปัจจุบันทำ $ 20,000 USD ต่อปีอัตราส่วนหนี้สินรวมของเขาหรือเธอจะเป็น 2: 1 ซึ่งบางครั้งอธิบายว่ามีหนี้สองดอลลาร์ต่อสินทรัพย์ทุกดอลลาร์ ธุรกิจที่มีหนี้ 50,000 ดอลลาร์สหรัฐและรายได้ 200,000 ดอลลาร์สหรัฐในปีที่ผ่านมาจะมีอัตราส่วนหนี้สินรวม 1:25 หรือ 25 ดอลลาร์สำหรับสินทรัพย์สำหรับหนี้ทุกดอลลาร์

บางครั้งมันง่ายเกินไปที่จะพูดว่าบุคคลหรือธุรกิจที่มีสินทรัพย์มากกว่าหนี้สินอยู่ในสุขภาพทางการเงินที่ดีในขณะที่คนที่มีหนี้สินมากกว่าสินทรัพย์อยู่ในสุขภาพที่ไม่ดี หนี้จำนวนมากเช่นสินเชื่อนักศึกษาหรือการจำนองเป็นหนี้ระยะยาวที่ต้องชำระในช่วงหลายปีหรือหลายทศวรรษ อัตราส่วนหนี้สินรวมต่อสินทรัพย์ที่สูงกลายเป็นปัญหาเฉพาะเมื่อลูกหนี้มีรายได้ไม่เพียงพอที่จะชำระหนี้ตามกำหนดเวลาที่ตกลงกันไว้ คนที่มีรายรับรายปี $ 100,000 USD และหนี้เงินกู้นักเรียน 200,000 ดอลลาร์อาจมีปัญหาทางการเงินร้ายแรง แต่ในความเป็นจริงอาจอยู่ในสถานะที่ยอดเยี่ยมในการชำระหนี้รายเดือนของเขาหรือเธอจึงค่อยๆลดอัตราส่วนหนี้สินตลอดเวลา

อัตราส่วนหนี้สินรวมต่อสินทรัพย์ที่สูงอาจทำให้เกิดปัญหาเมื่อพยายามที่จะยืมเงินมากขึ้นเนื่องจากผู้ให้กู้ต้องแน่ใจว่ามีเหตุผลที่บุคคลสามารถชำระคืนเงินกู้ได้โดยไม่มีปัญหา ยกตัวอย่างเช่นบางคนที่มีหนี้เงินกู้ของนักเรียนที่สูงอาจมีปัญหาในการรักษาความปลอดภัยสินเชื่อบ้านแม้ว่าเขาหรือเธอจะทำเงินได้มากพอที่จะครอบคลุมทั้งการจำนองและการชำระเงินกู้ของนักเรียน โดยทั่วไปธนาคารและสถาบันสินเชื่อต้องการให้แน่ใจว่ารายได้รายเดือนหรือรายปีของบุคคลน้อยกว่า 40% ไปชำระหนี้ ซึ่งหมายความว่าแม้ว่าผู้กู้จะจ่ายเงินได้ 60% ของรายได้ต่อปีอย่างสบายใจธนาคารก็อาจพิจารณาว่าพวกเขาเสี่ยงเกินไปที่จะกู้ยืมเงินเนื่องจากมีอัตราส่วนหนี้สินรวมที่สูง

บางครั้งหนี้ทั้งหมดใช้ในการลงทุนเพื่อกำหนดระดับความเสี่ยงของธุรกิจ บริษัท ที่มีอัตราส่วนหนี้สินรวมสูงในทางทฤษฎีอาจมีความเสี่ยงต่อการล้มละลายเนื่องจาก บริษัท ไม่มีสินทรัพย์เพียงพอที่จะชำระหนี้ทั้งหมดในครั้งเดียว อย่างไรก็ตาม บริษัท ส่วนใหญ่มีหนี้สินจำนวนมากดังนั้นความเสี่ยงในการลงทุนก็พิจารณาประเด็นที่เกี่ยวข้องเช่นการทำกำไรและการคาดการณ์ของตลาด ธุรกิจที่มีสินทรัพย์ที่มีหนี้สินเกินกว่าจะยังคงล้มเหลวหากผลิตภัณฑ์ของพวกเขาหลุดพ้นจากรูปแบบในขณะที่ธุรกิจที่มีอัตราส่วนหนี้สินรวมสูงอาจยังให้ผลกำไรสูงมากตราบใดที่พวกเขาสามารถชำระเงินและแข่งขันในตลาดได้ เช่นเดียวกับการเงินส่วนบุคคลอัตราส่วนหนี้สินรวมของธุรกิจเป็นเพียงส่วนหนึ่งของปริศนาการเงินแทนที่จะเป็นคำอธิบายที่ชัดเจนเกี่ยวกับความสำเร็จของ บริษัท