ค่าใช้จ่ายการลดหย่อนเป็นราคาที่ บริษัท ต้องจ่ายเพื่อจัดการกับอันตรายที่เกิดขึ้นในการดำเนินธุรกิจ ตัวอย่างทั่วไปคือค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการติดตั้งกับดักเพื่อดักจับมลพิษที่โรงงานเพื่อไม่ให้ปล่อยออกสู่สิ่งแวดล้อม อีกรูปแบบหนึ่งของการลดค่าใช้จ่ายอาจเป็นค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการฟื้นฟูที่ดินเมื่อโรงงานถูกปิด ลดค่าใช้จ่ายสามารถเพิ่มต้นทุนในการทำธุรกิจและอาจส่งผ่านไปยังผู้บริโภคในรูปแบบของราคาที่สูงขึ้นสำหรับผลิตภัณฑ์ที่ต้องลดเพิ่มเติม
บริษัท สามารถลดวิธีการได้สองวิธี หนึ่งคือการลบผลพลอยได้เชิงลบของการผลิตหรือการทำธุรกิจเช่นในโรงพยาบาลที่มีการรวบรวมและกำจัดวัสดุชีวภาพที่ปลอดภัย วิธีอื่นคือการลดการผลิตของผลพลอยได้เชิงลบในสถานที่แรก บางครั้งนี่ไม่ใช่ตัวเลือก ตัวอย่างเช่นโรงพยาบาลไม่สามารถลดปริมาณของเสียทางชีวภาพที่ผลิตเนื่องจากนี่เป็นส่วนหนึ่งของบริการที่ให้ โรงพยาบาลสามารถติดตั้งเตาเผาขยะที่มีประสิทธิภาพมากขึ้นอย่างไรก็ตามมันจะสร้างมลพิษน้อยลงเมื่อต้องเผาขยะชีวภาพ ตัวเลือกทั้งสองมาพร้อมกับค่าใช้จ่ายการลดที่เกี่ยวข้องกับการแก้ไขปัญหา
สิ่งต่าง ๆ เช่นมลพิษที่เกิดขึ้นในกระบวนการทำงานของโรงงานเป็นที่รู้จักกันในชื่อภายนอกลบ ในช่วงปลายศตวรรษที่ 20 รัฐบาลที่มีจำนวนเพิ่มขึ้นเริ่มใช้แรงกดดันกับ บริษัท ต่างๆ สิ่งนี้ทำให้ต้นทุนการลดสูงขึ้นเนื่องจากธุรกิจต้องพัฒนาวิธีการจัดการกับผลพลอยได้จากการทำธุรกิจ นอกจากนี้รัฐบาลบางแห่งเริ่มจัดเก็บภาษีที่เป็นที่รู้จักในบางครั้งเรียกว่าภาษี Pigovian ภาษีที่เรียกเก็บจากผลกระทบด้านลบ
ภาษีดังกล่าวได้รับการออกแบบมาเพื่อลงโทษ บริษัท ในการผลิตปัจจัยภายนอกเชิงลบและให้รางวัลแก่พวกเขาสำหรับการลด ตัวอย่างเช่น บริษัท อาจเก็บภาษีจากปริมาณก๊าซคาร์บอนไดออกไซด์ที่ปล่อยออกสู่สิ่งแวดล้อมเป็นประจำทุกปี หาก บริษัท สามารถลดการผลิตก๊าซคาร์บอนไดออกไซด์ภาษีจะลดลง บริษัท วิเคราะห์ต้นทุนการลดส่วนเกินของพวกเขาซึ่งเป็นค่าใช้จ่ายในการป้องกันการผลิตหนึ่งหน่วยภายนอกเชิงลบเช่นหนึ่งตันของ CO2 เพื่อตรวจสอบว่ามันมีประสิทธิภาพมากขึ้นในการลดหรือลดลงหลังจากความจริง
ต้นทุนการลดลงเล็กน้อยตามโค้ง ในตอนแรกมักจะมีราคาถูกและง่ายต่อการลดมลพิษและภายนอกเชิงลบอื่น ๆ อย่างไรก็ตามเมื่อเวลาผ่านไปมันจะกลายเป็นราคาแพงมากขึ้นและลดลงเพื่อลบหนึ่งหน่วยของภายนอกเชิงลบ เป็นผลให้ บริษัท อาจมุ่งเน้นไปที่การกำจัดมากกว่าการลด
