เงินกู้ลูกหนี้การค้าเป็นประเภทของการจัดการการให้กู้ยืมที่ช่วยให้ บริษัท ที่จะใช้ลูกหนี้การค้าในช่วงเวลาที่กำหนดเป็นหลักประกันในการกู้ยืมเงิน เงินกู้ประเภทนี้อาจเป็นแบบครั้งเดียวหรืออาจดำเนินต่อไปตามช่วงเวลาการเรียกเก็บเงินต่อเนื่องทำให้ บริษัท สามารถใช้ลูกหนี้ได้อย่างมีประสิทธิภาพก่อนที่ลูกค้าจะได้รับการส่งเงินจริง โดยทั่วไปแล้วผู้ให้กู้จะได้รับการชดเชยด้วยดอกเบี้ยที่ประเมินจากยอดเงินกู้หรือโดยการรักษาอัตราร้อยละคงที่ของมูลค่ารวมของลูกหนี้ในแต่ละงวดที่ถือเป็นหลักประกัน
สินเชื่อบัญชีลูกหนี้ประเภทหนึ่งคือการจัดการสินเชื่อที่มีความปลอดภัยที่เสนอโดยธนาคารและสถาบันการเงินที่คล้ายกัน บางครั้งเรียกว่าสินเชื่อธุรกิจของลูกหนี้ข้อตกลงนี้คล้ายกับสินเชื่อที่มีความปลอดภัยทุกประเภท ผู้ให้กู้จะพิจารณายอดรวมที่เรียกเก็บในระหว่างรอบระยะเวลาบัญชีปัจจุบันแล้วอนุมัติเงินกู้สำหรับเปอร์เซ็นต์ของจำนวนเงินนั้นโดยปกติจะอยู่ระหว่าง 70% ถึง 80% ของมูลค่าหน้าใบแจ้งหนี้ที่สร้างขึ้นสำหรับรอบการเรียกเก็บเงินนั้น ลูกหนี้จะถูกใช้เป็นหลักประกันสำหรับการกู้ยืมเงินและผู้กู้จ่ายคืนเงินกู้ตามเงื่อนไขที่กำหนดโดยปกติภายในหกเดือนหรือน้อยกว่า ด้วยวิธีการนี้ลูกค้าของผู้กู้ยังคงชำระเงินโดยตรงให้กับ บริษัท ทำให้ธุรกิจสามารถใช้เงินทุนเหล่านี้เพื่อชำระหนี้กับผู้ให้กู้โดยชำระเงินงวดรายเดือนที่กำหนดไว้
เงินให้สินเชื่อลูกหนี้ประเภทอื่นจะถูกใช้เมื่อมีความจำเป็นในการจัดการทางการเงินอย่างต่อเนื่องโดยใช้ลูกหนี้ที่สร้างขึ้นในช่วงเวลาต่อเนื่อง วิธีการนี้เรียกว่า บริษัท แฟคตอริ่งเพื่อประเมินลูกหนี้ในแต่ละช่วงเวลาและขยายการจ่ายเงินก้อนที่อาจอยู่ระหว่าง 70% ถึง 90% ของมูลค่ารวมของใบแจ้งหนี้ที่เกี่ยวข้อง ซึ่งแตกต่างจากบัญชีลูกหนี้สินเชื่อที่ได้รับความปลอดภัยจากธนาคาร, สินเชื่อแฟคตอริ่งโดยทั่วไปจะต้องมีโอกาสในการส่งเงินไปยังที่อยู่ในใบแจ้งหนี้เหล่านั้นมักจะไปที่กล่องล็อคเป็นเจ้าของและดำเนินการโดย บริษัท แฟ เมื่อได้รับการชำระเงินพวกเขาจะเข้าบัญชีของผู้ยืมจนกว่าจะมีการถอนเงินออก ณ จุดนั้น บริษัท แฟคตอริ่งจะออกการชำระเงินให้กับผู้กู้ที่ครอบคลุมส่วนที่เหลือของมูลค่าของใบแจ้งหนี้ที่เก็บรวบรวมน้อยกว่าร้อยละขนาดเล็กสำหรับการจัดหาเงินทุน
ขึ้นอยู่กับความต้องการของ บริษัท วิธีการอย่างใดอย่างหนึ่งเพื่อสินเชื่อลูกหนี้การบัญชีอาจมีความเหมาะสม เมื่อความต้องการในระยะสั้นการได้รับเงินกู้ประเภทนี้จากธนาคารและการใช้ลูกหนี้เป็นหลักประกันมักเป็นไปในทางที่ดีเนื่องจากหมายความว่าลูกค้าไม่จำเป็นต้องเปลี่ยนแปลงอะไรเพื่อชำระเงิน ในสถานการณ์ที่ต้องใช้เงินทุนอย่างต่อเนื่องการทำงานกับ บริษัท แฟคตอริ่งมักเป็นวิธีที่ดีที่สุด
