แฟคตอริ่งอ้างอิงจากสินทรัพย์คืออะไร?

แฟคตอริ่งระหว่างสินทรัพย์เกิดขึ้นเมื่อธุรกิจขายสินทรัพย์ของ บริษัท ให้แก่ บริษัท แฟคตอริ่งเพื่อเป็นการตอบแทนการชำระทันที ในกรณีส่วนใหญ่สินทรัพย์ที่เป็นปัญหานั้นเป็นใบแจ้งหนี้สำหรับการชำระเงินจาก บริษัท อื่นที่ได้รับสินค้าจากธุรกิจโดยไม่ต้องชำระเงินทันที บริษัท แฟคตอริ่งจะจ่ายเงินจำนวนมากล่วงหน้าในใบแจ้งหนี้ให้กับธุรกิจแล้วชำระส่วนที่เหลือลบค่าธรรมเนียมส่วนลดเล็กน้อยเมื่อได้รับการชำระเงินเต็มจำนวนจากลูกหนี้ ด้วยการใช้แฟคตอริ่งตามสินทรัพย์ธุรกิจสามารถมั่นใจกระแสเงินสดที่มั่นคงโดยไม่ต้องทนการตรวจสอบเครดิตที่ไปพร้อมกับการขอสินเชื่อธุรกิจ

สำหรับธุรกิจเป็นสิ่งสำคัญที่ต้องหาวิธีในการสร้างเงินสดเพื่อสนับสนุนการดำเนินงานในแต่ละวัน เงินสดนี้อาจเป็นเรื่องยากที่จะเกิดขึ้นโดยเฉพาะอย่างยิ่งหากมีการสร้างความสัมพันธ์ด้านสินเชื่อกับ บริษัท อื่น ๆ ที่มันทำธุรกิจ วิธีหนึ่งสำหรับธุรกิจที่จะหลีกเลี่ยงปัญหากระแสเงินสดที่เกี่ยวข้องกับช่วงเวลาที่ยาวนานระหว่างการส่งมอบสินค้าและการชำระเงินโดยลูกหนี้คือการแยกตามสินทรัพย์ซึ่งเกี่ยวข้องกับ บริษัท แฟคตอริ่งที่เป็นบุคคลภายนอกซึ่งจ่ายเงินสดล่วงหน้าและเก็บเงิน

ตัวอย่างของวิธีการแยกตามสินทรัพย์ทำงานอย่างไรสมมติว่า บริษัท A ขายผลิตภัณฑ์ให้กับ บริษัท B ในราคา 2,000 ดอลลาร์สหรัฐ (USD) และ บริษัท B วางแผนที่จะจ่ายตามการจัดการเครดิตกับ บริษัท A บริษัท A จะติดต่อ บริษัท แฟคตอริ่ง บริษัท ที่ตกลงจะซื้อใบแจ้งหนี้และชำระเงินให้ บริษัท A 80 เปอร์เซ็นต์ของจำนวนเงินล่วงหน้า บริษัท แฟคตอริ่งที่เหลือจะถูกสำรองไว้จนกว่า บริษัท จะสามารถเรียกเก็บเงินจาก บริษัท B ได้เมื่อ บริษัท ได้รับการชำระเงิน บริษัท แฟคตอริ่งจะจ่ายส่วนที่เหลือให้กับ บริษัท A ลบด้วยส่วนลด 5 เปอร์เซ็นต์

ซึ่งหมายความว่า บริษัท A จะได้รับเงินทันที $ 1,600 USD จาก บริษัท แฟคตอริ่ง เมื่อ บริษัท B ชำระเงินให้แก่ บริษัท แฟคตอริ่ง บริษัท A จะได้รับ $ 300 USD เพิ่มขึ้นซึ่งเป็นจำนวนเงินสำรองหักด้วยส่วนลด 5% บริษัท ตัวแทนแฟคตอริ่งได้รับค่าธรรมเนียมส่วนลดซึ่งมีมูลค่า $ 100 USD สำหรับบริการของ บริษัท

บริษัท แฟคตอริ่งจะเข้าทำข้อตกลงแฟคตอริ่งระหว่างสินทรัพย์มากน้อยเพียงใดและค่าธรรมเนียมที่เรียกเก็บจะขึ้นอยู่กับปัจจัยหลายประการ บริษัท แฟคตอริ่งมีแนวโน้มที่จะตรวจสอบความน่าเชื่อถือของลูกหนี้ของ บริษัท และปริมาณของธุรกิจที่ บริษัท ทำก่อนกำหนดค่าธรรมเนียม นอกจากนี้ลักษณะของข้อตกลงอาจกำหนดค่าธรรมเนียมและอัตราล่วงหน้า โดยเฉพาะอย่างยิ่งหากธุรกิจไม่รับผิดชอบต่อข้อตกลงการผิดนัดชำระหนี้ของลูกหนี้ค่าธรรมเนียมที่เรียกเก็บโดย บริษัท แฟคตอริ่งจะค่อนข้างสูง