เนื่องจากเกี่ยวข้องกับธุรกิจความทุกข์ทางการเงินเป็นสถานการณ์ทางเศรษฐกิจที่ บริษัท กำลังประสบกับความยากลำบากเพิ่มขึ้นในการเคารพภาระหนี้ของ บริษัท ในเวลาที่เหมาะสม หากไม่มีการตรวจสอบความทุกข์ในที่สุดก็สามารถไปถึงจุดที่ธุรกิจไม่สามารถปฏิบัติตามข้อผูกพันเหล่านั้นได้ ณ จุดนี้ บริษัท มีแนวโน้มที่จะใช้มาตรการต่าง ๆ เพื่อบรรเทาความเครียดรวมถึงการขายสินทรัพย์ออกหรืออาจประกาศล้มละลาย
มีสาเหตุหลายประการที่ทำให้ธุรกิจประสบกับความทุกข์ทางการเงิน ในบางกรณีปัญหาคือการจัดการสินทรัพย์ที่ไม่ดีนำไปสู่สถานการณ์ที่รายได้จากธุรกิจถูกเบี่ยงเบนไปสู่โครงการที่ท้ายที่สุดไม่ได้สร้างผลตอบแทนใด ๆ ในบางครั้งผู้บริหารอาจเนื่องมาจากการประเมินรายได้ที่คาดการณ์ไว้สูงเกินไปและทำงานกับงบประมาณการดำเนินงานที่ไม่เป็นจริง ด้วยสาเหตุเหล่านี้สำหรับความทุกข์ทางการเงินการใช้งบประมาณและการกำจัดของเสียบ่อยครั้งจะช่วยให้ บริษัท หลุดพ้นจากวิกฤตและสามารถชำระค่าใช้จ่ายตรงเวลาโดยไม่ต้องลำบากมาก
ความทุกข์ทางการเงินอาจเกิดขึ้นเนื่องจากปัจจัยที่คาดไม่ถึงซึ่งมีผลกระทบต่อกระแสรายได้ที่แตกต่างกันซึ่ง บริษัท ได้รับ ตัวอย่างเช่นผลลัพธ์ที่ไม่พึงประสงค์ในการเลือกตั้งทางการเมืองหรือการเกิดภัยพิบัติทางธรรมชาติอาจส่งผลกระทบต่อมูลค่าของหลักทรัพย์ที่ถือโดยธุรกิจ สิ่งนี้จะช่วยลดกระแสรายได้ที่ บริษัท อาจต้องพึ่งพาเพื่อให้ครอบคลุมค่าใช้จ่าย เมื่อสถานการณ์ประเภทนี้เกิดขึ้นการตัดค่าใช้จ่ายให้มากที่สุดมักจะช่วยบรรเทาความเดือดร้อนทางการเงินและทำให้ บริษัท สามารถหลีกเลี่ยงการล้มละลายหรือแม้แต่ความจำเป็นในการขายหลักทรัพย์ที่มีปัญหาซึ่งมีแนวโน้มเพิ่มมูลค่าในระยะเวลาที่เหมาะสม
ในบางสถานการณ์ความเดือดร้อนทางการเงินอาจจะยิ่งใหญ่จนธุรกิจต้องเลิกกิจการหรือล้มละลายเพราะวิธีการบรรเทาความเครียด การดำเนินการล้มละลายอาจจำเป็นเพื่อปกป้องธุรกิจจากเจ้าหนี้ในขณะที่ บริษัท มีการจัดระเบียบใหม่ภายใต้คำสั่งของศาลทำให้ บริษัท อย่างน้อยมีโอกาสได้รับการกลับมาอยู่บนรากฐานทางการเงิน การชำระบัญชีอาจเป็นบางส่วนหรือทั้งหมดขึ้นอยู่กับจำนวนหนี้ที่เกี่ยวข้อง ด้วยการชำระบัญชีบางส่วนธุรกิจขายสินทรัพย์รวมถึงส่วนของธุรกิจที่ไม่จำเป็นสำหรับการดำเนินงานต่อเนื่องของธุรกิจหลัก การชำระบัญชีที่สมบูรณ์หมายถึงการขายสินทรัพย์ทั้งหมดและการรื้อถอนในที่สุดของ บริษัท ในฐานะองค์กรธุรกิจ
