การวิเคราะห์ของดูปองท์เป็นวิธีการประเมินผลตอบแทนของผู้ถือหุ้นของ บริษัท (ROE) มันก็มักจะเรียกว่าตัวตนของดูปองท์ การวิเคราะห์ของดูปองท์แบ่ง ROE ของ บริษัท โดยการวิเคราะห์ประสิทธิภาพของสินทรัพย์หรืออัตราส่วนการหมุนเวียนประสิทธิภาพในการดำเนินงานและการใช้ประโยชน์ทางการเงิน - วิธีนี้วัดมูลค่าทางบัญชีโดยรวมของ บริษัท ในทางตรงกันข้ามทรัพยากรการวิเคราะห์อื่น ๆ มองที่มูลค่าสุทธิของ บริษัท เพื่อประเมิน ROE ซึ่งไม่ได้วิเคราะห์อย่างลึกซึ้งเท่ากับวิธีการของดูปองท์ดังนั้นจึงอาจไม่แม่นยำ การวิเคราะห์ของดูปองท์เป็นผู้บุกเบิกส่วนใหญ่โดย บริษัท ดูปองท์ซึ่งก่อตั้งขึ้นในปี ค.ศ. 1920
ROE อ้างอิงถึงมูลค่าที่ผู้ถือหุ้นคาดหวังจากการถือครองของพวกเขาโดยเฉพาะ สามารถคำนวณได้ง่ายๆโดยรับกำไรสุทธิของ บริษัท และหารด้วยส่วนของผู้ถือหุ้น ROE ที่สูงมักเป็นตัวบ่งชี้ที่ดีว่า บริษัท มีมูลค่าการลงทุนอย่างไรก็ตามเรื่องนี้อาจทำให้เข้าใจผิด บริษัท อาจเพิ่ม ROE ของพวกเขาด้วยการเพิ่มภาระหนี้หรือหนี้สินใหม่ แต่ด้วยค่าใช้จ่ายขั้นสุดท้ายของผู้ถือหุ้น การวิเคราะห์ดูปองท์พยายามให้ความน่าเชื่อถือมากขึ้นและดังนั้นการคำนวณ ROE ที่ปลอดภัยสำหรับนักลงทุน
ในการประเมิน ROE การวิเคราะห์ของดูปองท์วัดว่า บริษัท จัดการสินทรัพย์ได้ดีแค่ไหน สิ่งนี้ทำได้โดยการวัดอัตราส่วนการหมุนเวียนของสินทรัพย์และเปรียบเทียบกับจำนวนการใช้ประโยชน์ของ บริษัท ที่ถือครองและดำเนินการ จากนั้นวิเคราะห์ประสิทธิภาพการดำเนินงานของ บริษัท ซึ่งกำหนดโดยกำไรหรือจำนวนรายได้ที่ บริษัท สามารถรักษาได้
เมื่อเทียบกับวิธีที่ง่ายที่สุดในการคำนวณ ROE การคำนวณแบบหลายแง่มุมของดูปองท์อาจจะดีกว่าที่จะตรวจสอบว่าและที่ใดที่ บริษัท มีสัมภาระทางการเงิน เป็นผลให้นักลงทุนอาจมีโอกาสน้อยที่จะลงทุนใน บริษัท ที่แม้จะดึงดูดความสนใจบนพื้นผิวในที่สุดอาจมีผลตอบแทนที่อ่อนแอซึ่งเป็นผลมาจากอัตรากำไรที่ไม่ดีหรือยกระดับป่อง นอกจากนี้ยังสามารถช่วยปกป้องนักลงทุนจากการใส่เงินเข้าไปใน บริษัท ที่เพิ่ม ROE ของพวกเขาโดยอาจใช้ประโยชน์จากภาระหนี้มากขึ้นเพื่อดึงนักลงทุนเข้ามา
การวิเคราะห์ของดูปองท์อาจเป็นประโยชน์สำหรับ บริษัท ที่ต้องการรับผลประโยชน์ทางการเงินด้วย ผู้บริหารอาจทราบว่า บริษัท ของพวกเขากำลังดำเนินการอยู่ แต่อาจต้องการวิธีการค้นหาสาเหตุของปัญหา การใช้ระบบการประเมินเช่นการวิเคราะห์ของ บริษัท ดูปองท์อาจช่วยให้ผู้นำ บริษัท ระบุที่มาของปัญหาทางการเงินเพื่อให้สามารถดำเนินการตามขั้นตอนต่างๆเพื่อแก้ไขได้
การวิเคราะห์ของดูปองท์อาจไม่มีประโยชน์ในการวิเคราะห์อุตสาหกรรมทั้งหมด ตัวอย่างเช่นธนาคารอาจใช้สินทรัพย์และการใช้ประโยชน์แตกต่างจากเครือข่ายค้าปลีกซึ่งอาจทำให้เป็นการยากที่จะได้รับการประเมินที่ดีที่สุดสำหรับทั้งสองอุตสาหกรรมโดยใช้วิธีการวิเคราะห์แบบเดียวกัน สำหรับกรณีดังกล่าวมีวิธีการวิเคราะห์ ROE อย่างละเอียดนอกเหนือจากวิธีการของดูปองท์ ตัวอย่างเช่นนักลงทุนบางคนใช้วิธีการประเมิน ROE 5 ปีอาศัยเวลาในการตรวจสอบข้อบกพร่องใด ๆ ในการปฏิบัติทางการเงินของ บริษัท
