การบริหารการเงินเป็นกระบวนการในการควบคุมสภาพคล่องและสถานะทางการเงินของ บริษัท ผ่านการจัดการเงินสดเงินสดรายการเทียบเท่าหนี้สินและการลงทุน เป็นกลยุทธ์ที่ บริษัท ใช้ในการสร้างสมดุลของกระแสเงินสดโอกาสการลงทุนและโครงสร้างเงินทุนต่อการบริหารความเสี่ยงทางการเงินและความต้องการในอนาคต ใน บริษัท ขนาดใหญ่การบริหารการเงินอาจจะตกอยู่ภายใต้ขอบเขตของหัวหน้าเจ้าหน้าที่การเงิน (CFO) ซึ่งอาจจะด้วยความช่วยเหลือจากผู้จัดการกองทุนหรือผู้จัดการเงินสด
ทุก บริษัท มีหน้าที่ความไว้วางใจเพื่อเพิ่มมูลค่าผู้ถือหุ้นสูงสุดซึ่งหมายความว่ามีความรับผิดชอบในการดำเนินธุรกิจที่ทำกำไร รายได้ส่วนเกินสามารถนำกลับไปลงทุนในการดำเนินงานที่ใช้ในการขยายกระจายสู่ผู้ถือหุ้นเป็นเงินปันผลหรือเก็บไว้เป็นส่วนหนึ่งของเงินสดของ บริษัท ในมือในคลัง หาก บริษัท เลือกที่จะเก็บเงินไว้ในมือ บริษัท จะต้องนำไปใช้ให้เกิดประโยชน์สูงสุดในฐานะสินทรัพย์สภาพคล่อง เงินไม่สามารถนั่งอยู่ในหลุมฝังศพขององค์กรแห่งหนึ่งเพื่อเป็นหลักประกันในการชะลอตัวของธุรกิจ
คลังของ บริษัท ประกอบด้วยเงินสดส่วนเกินและการลงทุนทางการเงินรวมถึงเงินฝากธนาคารการลงทุนในสกุลเงินต่างประเทศอนุพันธ์ทางการเงินและการซื้อขายพันธบัตร มันคือการสะสมของการถือครองของเหลวของ บริษัท รายการที่สามารถเปลี่ยนเป็นเงินสดได้อย่างง่ายดายหาก บริษัท จำเป็นต้องระดมเงินอย่างรวดเร็ว ในหลาย ๆ กรณีมันเป็นเช่นเดียวกับคลังขององค์กรหรือสมาคมที่เก็บเงินสดสำรองไว้ในกล่องล็อคยกเว้นในระดับที่ซับซ้อนมากขึ้น
หนึ่งในความรับผิดชอบหลักของการบริหารเงินคือการออกแบบกลยุทธ์สำหรับการลงทุนเงินสดส่วนเกินและเพื่อระบุโอกาสการลงทุนที่เหมาะสม สิ่งนี้อาจเกี่ยวข้องกับการจัดการบัญชีธนาคารและการลงทุนระยะสั้นการลงทุนในสกุลเงินต่างประเทศและการทำงานกับนายธนาคารการลงทุนภายนอกในโอกาสอื่น ๆ CFO จะต้องตัดสินใจเกี่ยวกับปริมาณความเสี่ยงที่ บริษัท ยินดีที่จะรับเป็นเงินสดสำรองในขณะที่ทราบว่าเป้าหมายคือการเพิ่มมูลค่าสูงสุดของการถือครอง
การบริหารการเงินไม่เพียง แต่เกี่ยวข้องกับเงินสดส่วนเกินและการลงทุนดูแล แต่ยังจัดการการตัดสินใจว่าจะออกตราสารหนี้มากขึ้นในรูปแบบของหุ้นและพันธบัตรเพื่อหาเงิน งานไม่เพียง แต่จะใช้เงินสดอย่างเหมาะสมเมื่อมีจำนวนเงินมากเกินไป แต่ยังเพิ่มขึ้นเมื่อจำเป็น มันยังเกี่ยวข้องกับการซื้อคืนหุ้นจากตลาดเมื่ออยู่ในความสนใจของ บริษัท เพื่อหนุนสถานะเงินทุน
