Nakit akışı modeli, sahiplerin ve yöneticilerin belirli ticari faaliyetlerden beklenen nakit parayı hesaplamalarına yardımcı olur. Bu modeller genellikle her durum için farklıdır, çünkü iş dünyasında çok az aktivite aynıdır. Bir nakit akışı modeli oluşturmak için adımlar, ölçülecek zaman diliminin seçilmesi, nakit giriş ve çıkışlarını tahmin etmek için bir formül kullanılması, indirgenmiş bir nakit akışı modelinin kullanılıp kullanılmayacağına karar vermek ve önceki projelere göre pozitif nakit akışlarını karşılaştırmaktır. Bu adımlar, her nakit akış modeli durumu için benzerdir.
Ölçülebilir zaman dilimleri, nakit akışını ölçerken bir zorunluluktur. Proje yönetim türünde bir sistemde, sahipler ve yöneticiler genellikle her bir projeye model ve her bir projenin belirli zaman dilimlerine göre ayrılır. Örneğin, inşaat şirketlerinde nakit akışı modeli yaygındır. Bu firmalardaki bireylerin bir zaman çizelgesi üzerindeki projeleri tamamlamaları gerekir; Bu, nakit akışını belirli bir temelde ölçmek için bir fırsat sağlar. Belirli bir zaman dilimi kullanmak, şirketlerin genel nakit akışı sürecini ölçmek için daha derin bir analiz oluşturmasına yardımcı olur.
Nakit akışını tahmin etmek için kullanılan formüller kesinlikle değişecektir. Bu süreç için ortak bir uygulama, bir şirketin alacağı toplam geliri tahmin etmek ve ardından bu gelirleri elde etmek için gereken giderleri düşürmektir. Örneğin, bir satış ekibindeki her üye aylık ortalama 25.000 ABD Doları (ABD Doları) verirse, bir şirket bu yeni ekip üyesi için işe alma, eğitim alma ve ödeme yapmanın maliyetini karşılaştıracaktır. Kalan rakam daha sonra gider ödemek ve mal sahiplerine veya hissedarlarına karı ödüllendirmek için şirkete bırakılan nakit akışıdır.
İndirimli bir nakit akışı modeli kullanmak, gelecek yıllardaki nakit akışlarını tahmin etmeye yardımcı olur. Bu tahminlerin değerinin, yeni projelere harcanan parayla karşılaştırılması için mevcut dolar değerlerine dayanması gerekir. Sahipler ve yöneticiler, nakit akışlarını tahmin edecek ve borç alınan fonlarla ilgili sermaye maliyeti gibi bir indirim oranı kullanarak bunları mevcut dolar tutarına indirecektir. Bu süreç yaygındır, çünkü modele insan hatasının öznelliğini ortadan kaldırabilecek nicel bir analiz sunar.
İş modelleri, bir veya daha fazla proje arasında karşılaştırmaya izin verir. Her proje farklı olsa da, modellerin etkinliğinin karşılaştırılması şirketin iş modelleme sürecini iyileştirmesine yardımcı olabilir. Karşılaştırmalar, şirketlerin hangi projelerin en yüksek nakit getirisiyle sonuçlandığını keşfetmesine yardımcı olur. Sahipler ve yöneticiler ayrıca, riskli ve düşük nakit getirisi olan projeleri üstlenerek, şüpheli nakit getirileri olan daha riskli projeleri dengeleyebilen şirketin çeşitliliğine de yardımcı olabilir.
