Ticari finansal varlıklar, nakit akış tablosu, gelir tablosu ve bir işletmenin bilançolarıdır. Bu raporlar, işletme sahibine, herhangi bir zamanda şirketin finansal durumunu bilmesini sağlar. Bir işletme planını bir araya getirmek veya bir banka veya borç veren ile bir işletme kredisine başvurmak için de işletme finansı gereklidir.
Bir işletmenin planlama safhasında, işletme finansallarını oluşturan nakit akışı tablosu, işletmenin işletmeye ne kadar nakit katması gerektiğini ve işletmenin harcamalarda ne kadar ödeme yapmayı beklediğinin tahminini içerir. İşletme faaliyete başladığında, nakit akışı tabloları, şirketin satışlardan elde ettiği kapının getirdiği nakit miktarını ve şirketin harcamalarda ne kadarını ödediğini detaylandırır.
Bir şirketin ticari finansmanını oluşturan ifadelerden biri gelir beyanıdır. İşletmenin bir iş planını bir araya getirdiği zaman gelir tablosu, işletme sahibinin belirlenen süreler boyunca beklediği kar veya zararın bir yansımasıdır. Gelir tablosu bir projeksiyon olduğu için kısa ve uzun vadeli projeksiyonları içermelidir. Şirket çalışmaya başladığında, gelir tablosu gelirleri, giderleri, satılan mal veya hizmetlerin maliyetini, brüt karı, işletme karını ve vergi öncesi ve sonrası işletmenin net karını içeren gerçek rakamları içerir.
Bilanço, işletme finansallarının benzersiz bir yönüdür. Zaman içinde çok özel bir nokta için işletmenin durumunun bir görüntüsüdür. Spesifik olarak, bilanço, bir kişinin bilançoyu gözden geçirdiği gün olduğu gibi şirketin varlıklarını, yükümlülüklerini ve özkaynaklarını tam olarak gösterir. Genel olarak, bilanço, şirketin muhasebe sistemine bağlı olarak, yılın son günü, mali yılı veya takvimi ile işletme mali durumunun bir parçası olarak gözden geçirilir.
Bir işletme, kredi almak için işletme mali kaynaklarını bir araya getiriyorsa, borç veren tüm bu beyanların sağlıklı görünmesini ister. Sağlıklı işletme finansalları, işletmenin krediyi geri ödeme potansiyeline sahip olacağını göstermektedir. Rakamlar tahmin olduğundan, rakamlar kesin değildir, ancak muhafazakar tarafta daha fazla olması gerekir. Bu rakamlar muhafazakar olmalıdır, böylece eğer gerçek rakamlar daha düşükse, borç geri ödendiğinde borç verene bir sorun çıkarmaz. Gerçek rakamlar veriyorsanız, asla süslemeyin ya da yalan söyleyin. Kredi almak için işletme mali bilgilerini kullanırken daima doğru rakamları kullanın.
