Nakit akışı sorunları, özellikle faturalar ödenmediğinde işletme sahipleri ve yöneticileri için oldukça sıkıntılı olabilir. Yaygın nakit akışı sorunları arasında ödenmemiş hesapların alınamadığı alacaklar, çok fazla stok ve düşük satışlar, beklenmeyen işletme giderleri ve çalışanlara fazla ödeme yapılması sayılabilir. Bir şirkette başka birçok konu bulunabilirken, bunlar negatif nakit akışı yaratacak herhangi bir işte oluşabilecek sorunlar arasındadır.
Alacak hesapları, müşterilerin şu anda mal satın almalarını ve sonradan ödenmemiş bakiyeleri ödemelerini sağlar. Şirketler, 30 gün içerisinde ödenecek borcu olan mal veya hizmetlerde peşinat talep ederek veya erken ödeme yapan müşterilere küçük bir indirim teklif ederek alacak hesapları yöntemlerini değiştirebilirler. Nakit akışı sorunları, şirket hesaplarına alacak bakiyesi ödeyemeyen şüpheli müşterilere kredi verdiğinde başlar. Müşterilerin gerisinde kaldıkça - açık bakiyelerde 60 veya 90 gün gibi - şirketin parayı toplaması daha az olasıdır.
Envanter genellikle şirketler için en büyük ikinci giderdir. Çoğu işletme, ürünleri müşterilere satmayı umarak raflarda stoklamak için stok kalemleri satın alır. Satılmayan envanter sermaye kaybetti. Şirket, envanter satın almak için ödenecek hesapları (kredi alımları) kullanabilse de, mal ve satıcılara ödeme yapmak zorunda kalacaktır. Bu, şirket satışlardan nakit üretmeden envanter için ödeme yapması gerektiği için nakit akışı sorunları yaratır.
Beklenmeyen işletme giderleri, çeşitli alanlardan veya işlevlerden gelebilir. Örneğin, bir araç bozulabilir ve bu da iş için büyük plansız harcamalara neden olabilir. Eğer şirket bütün sermaye yedeklerini bu onarım için harcarsa, beklenmeyen diğer masraflar şirket için nakit akışı problemleri yaratabilir. Küçük işletmeler genellikle bu sorunla karşı karşıyadır, çünkü diğer şirketlerden daha düşük nakit rezervi vardır. Ek olarak, şirketin bu beklenmeyen harcamaları finanse etmek için bir kredi limiti çekmesi gerekebilir. Bu, kredi limiti için faiz ödemesini artırır ve daha fazla nakit akışı sorunuyla sonuçlanır.
Çalışanlar çoğu işletme için bir numaralı giderdir. Çok fazla işçi çalıştıran veya fazla mesai yapan çalışanları iş fonksiyonları için kiralayan şirketlerin nakit akışı sorunları olacaktır. İşletme sahipleri ve yöneticileri, yüksek vasıflı çalışanları işe almak için daha yüksek ücret ödemeleri gerektiğini düşünebilir. Bu işçiler artan gelir veya artan üretim süresi vb. Beklentilerini karşılamıyorsa, şirket tamamlanan iş için fazladan ödeme yapıyor. Bu, yüksek masraflara ve masrafların geri kazanılması için daha az ürün satılmasına neden olacaktır.
