Bir banka şirketi, bankacılık ve finansal olarak ilgili diğer faaliyetleri sürdürmek için yasal bir kurumsal işletme kurumu oluşturan bir finansal kurumdur. Banka şirketleri genellikle banka holding şirketleri olarak adlandırılır. Bu şirketler iki veya daha fazla iştiraki bankacılığın veya finansal kurumun yönetilmesi için kurulmuştur. Bu gibi durumlarda, banka şirketinin veya holding şirketinin geleneksel bir bankanın işlem işlevlerini yerine getirmesi zorunlu değildir.
Bir banka şirketinin temel işlevi, sermaye standartlarını belirlemek, birleşmeleri değerlendirmek ve sahip olabileceği bağlı kuruluşları yönetmektir. Birçok banka şirketi, yöneticilerine ve memurlarına, şirkete bağlı ortaklıklar olarak daha küçük bankalar ekleme yetkisi verir. Bir banka şirketinin ana avantajlarından biri, şirket kuruluşunun hisselerini hissedarlara dağıtarak fon sağlama kabiliyeti; ancak, belirli bir eşiğin ötesinde hisse ihracı yapan bir banka kuruluşu, devlet makamlarına ilave uyum gerektirebilir. Örneğin, Amerika Birleşik Devletleri'ndeki 300'den fazla hissedarı olan banka şirketlerinin Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu'na kayıt yaptırması gerekiyor. Genel işlevinin bir parçası olarak, bir banka kuruluşu, ekonomik kriz dönemlerinde iştirak kurumlarına tasfiye ve finansman kaynakları sağlayabilir.
Birçok banka şirketinin katı oluşum ve raporlama şartlarına uyması zorunludur. Tüketici fonlarının korunmasını sağlamak için genellikle yoğun bir şekilde düzenlenirler. Örneğin, 1956’da Amerika Birleşik Devletleri Kongresi’nin yasayla yürürlüğe koyduğu Banka Holding Şirket Kanunu, kurumsal bir bankanın kurulmasının federal hükümet tarafından mevzuatla belirtilen ve ilan edilen kurallara uyması gerektiğini savunuyor.
Kuralları arasında, bir holding şirketi veya banka şirketinin, birden fazla devlette banka sahibi olamayacağı hükmü getirildi. Orijinal kanunun başka bir hükmü, bu şirketlerin iş yapmalarına ya da bankacılık dışı işlere ilgi duymalarına izin verilmemesi şartını getirmiştir. Bu kısıtlamaların birçoğu sonraki mevzuatla ihmal edilmiş olsa da, bu uygulama Japonya'da ve birçok Avrupa ülkesinde devam etmiştir.
Banka şirketleri ve holding şirketleri, 2007 yılının sonlarında başlayan dünya çapındaki durgunlukta büyük bir rol oynamaktan suçlandılar. ABD dahil, daha önce bankaların bankacılık dışı kuruluşları banka şirketlerine dahil etmelerini engelleyen ve holding şirketlerini engelleyen birçok ülke başladı. bu kısıtlamaları gevşetmek. Bu gevşetilen kısıtlamalar, finansal firmaların, konut değerlerinin artmasına ve borç alanların değişken faizli ipotekleri geri ödemeye devam etmelerine dayanan, ipoteğe dayalı menkul kıymetler adı verilen benzersiz finansal ürünler yaratma ve satmalarına izin verdi. 2007 yılında, dünya, çok büyük miktarda finansal enstrümana destek veren konut kredisi ve borçluların ipoteğe el koymaya başladığında hızla yayılan küresel bir durgunluk yaşadı.
