Yabancı Varlıklar Kontrol Ofisi (OFAC), ABD (ABD) Hazine Bakanlığı'nın bir parçasıdır. Başkan Harry Truman'ın yönetimi altında ortaya çıktı. Kuruluşundan bu yana, ofisinin suçlu yabancı partilerin varlıkları üzerinde olumsuz etkiye sahip programlar geliştirerek ofistin suçla mücadeleye ve adaleti sağlamasına yardımcı olmak amacıyla genişledi. OFAC'ın uyguladığı programların örnekleri arasında Özel Olarak Belirlenmiş Vatandaşların (SDN) Listesi, Karşı Narkotik Ticaretiyle İlgili Yaptırımlar ve Elmas Ticareti Yaptırımları sayılabilir.
Yabancı Varlıklar Kontrol Ofisi, Yabancı Fon Kontrol Ofisi'nden (FFC) kaynaklanmaktadır. ABD Hazine Müsteşarlığı, FFC’nin “işgal altındaki ülkelerin döviz ve menkul kıymet varlıklarını kullanmalarını önlemek ve bu ülkelerin vatandaşlarına ait olan fonların zorla geri gönderilmesini önlemek için” tasarlanan bir önleme programı olduğunu söyledi. Aralık 1950'de Truman yönetimi altında gerçekleşen Varlık Kontrolü, çok daha geniş bir hedefler dizisi geliştirmiştir.
OFAC, hileli rejimler, uyuşturucu kaçakçıları ve teröristleri içeren modern toplumsal tehditlere odaklanmaktadır. Bunun başarıldığı süreç değişebilir. Programlar yaptırım uygulayabilir veya ambargo satabilir veya ABD’nin yetki alanına giren banka hesaplarını dondurabilir.
Genel olarak bu süreç, bir terörist örgütün kitle imha silahları satın alma girişimi gibi belli bir konuyla ilgili yürütme emri veya mevzuatla başlar. Bazen Yabancı Varlıklar Kontrol Ofisi tarafından gerçekleştirilen eylemler, Birleşmiş Milletler (BM) girişimleri veya yabancı müttefikleri ile koordinasyon halindedir. OFAC'ın bu durumlarda rolü, amaçlanan hedefe ulaşmada yardımcı olan programlar geliştirmektir.
OFAC'ın faaliyetleri genel halkı etkileme potansiyeline sahip olabilir. Örneğin bazı programlar, uyuşturucu kaçakçıları gibi belirli partilerin yasak işlem kurallarına tabi tutulmasını içerir. Bu gerçekleştiğinde, ABD halkı bu kişilerle finansal veya ticari anlaşma yapma hakkını kaybeder. Hazine Bakanlığı'na göre ABD halkı, ABD vatandaşları ve dünyanın herhangi bir yerindeki yerleşik yabancılar, ABD topraklarındaki insanlar ve ABD'de faaliyet gösteren kuruluşlar olabilir.
Yabancı Varlıklar Kontrol Ofisi de geliştirdiği programları izleme rolünü üstlenir. OFAC programlarını ihlal edenler ağır para cezalarıyla karşı karşıya kalabilir. Bu nedenle, uluslararası ilişkilerde yaygın olarak yer alan taraflar, kendilerini ofis programlarına ve bunlara tabi olan taraflara tanımak isteyebilirler. Bu bilgiler OFAC web sitesinde kamuya açıklanmaktadır.
