Bir müşterinin veya şirketin finansal gereksinimlerinin genel gözetiminden sertifikalı bir finansal muhasebeci sorumludur. Uygun kayıtları tutmak ve defter tutmaktan, gerekli vergi dosyalarına uymaktan ve iş planlarını yönetmekten sorumludur. Sertifikalı bir finansal muhasebeci aynı zamanda, bir finansal danışmanlık pozisyonunda, danışmanlık şirketlerine veya bireylere hesaplarını korumak veya artırmak için varlıklarını en iyi şekilde yatırım yapma yolunda hareket edebilir.
Sertifikalı bir finansal muhasebecinin uyması gereken kayıt tutma sorumlulukları, bir müşterinin veya işverenin kar ve zararının uygun şekilde belgelendirilmesini içerir. Buna, bir iş kurmanın veya bir portföyün yönetilmesinin günlük maliyetleri de dahil olmak üzere, gelen tüm gelir ve şirket giderlerinin tam kayıtlarının tutulması dahildir. Sertifikalı bir finansal muhasebeci, işveren adına çalışırken gerekli ticari lisansları sağlamaktan da sorumlu olabilir. Ayrıca bir şirket adına yılsonu mali tabloların oluşturulması ve dosyalanmasından sorumludur.
Mali müşavir olarak görev yapan şahıs, zorunlu vergi beyannamelerini yıllık veya üç ayda bir dosyalamakla da sorumludur. Bu, vergi beyannamelerinin tamamlanmasını, üç aylık tahmini vergi ödemelerinin yapılmasını veya kârın nereden kaynaklandığını veya herhangi bir zararın nedenini açıklayan gerekli yılsonu finansal özetlerini sağlamayı içerebilir. Sertifikalı bir finansal muhasebeci, vergi denetimleri veya diğer devlet mali soruşturmaları sırasında da liderlik eder.
Sertifikalı finansal muhasebeciler, şirket giderlerini veya yatırım planlarını yönetmek için uygun bir iş planının olmasını sağlamalıdır. Bir şirket için çalışırken, sertifikalı finansal muhasebecinin yıllık bütçe planlamasında doğrudan bir rol oynaması gerekir. Gelecek yıldan itibaren en yüksek ve en düşük kar marjları ile işi yürütecek sermaye için içgörü sağlar. Bireysel olarak, müşterisine portföyünün geçmiş performansının yanı sıra yaklaşmakta olan planlanan yatırım stratejilerinden kaynaklanabilecek harcamaların özetlerini sunabilmelidir. Her bir birimin tahmini işletme maliyetine dayanarak yıllık bütçenin bir bölümünü ayrı bölümlere veya bölümlere ayırmaktan sorumlu olabilir.
Yeminli bir mali muhasebecinin ikincil rolü de bir mali müşavir olarak görev yapmak olabilir. Bireysel müşteriler için bu, çeşitli yatırım seçenekleri önermeyi, yatırım tahsislerini yönetmeyi ya da bir müşterinin portföyünün potansiyelini en iyi şekilde kullanmasına yardım etmeyi içerebilir. Şirket düzeyinde, şirket yatırımlarını denetlemekten ve sahip olduğu likit varlıkların mümkün olan en etkin şekilde kullanılmasını sağlamaktan sorumlu olacaktır.
