Sertifikalı bir dolandırıcılık denetçisi, bankalar, şirketler ve perakende mağazalarındaki olası yasa dışı faaliyetlerle ilgili uzman soruşturmaları yürütür. Mali dolandırıcılık talebinin ayrıntılarını çözmek için belgeleri inceler ve şüphelilerle röportajlar. Ek olarak, denetçiler şirketlerin gelecekteki sorunlardan kaçınmasına yardımcı olmak için sahtekarlık önleme ve önleme programları başlatmaktadır. Sertifikalı bir dolandırıcılık denetçisi, bu unvanı alabilir veya adli muhasebeci veya iç denetçi gibi başka bir isim altında çalışabilir.
Sertifikalı dolandırıcılık denetçilerinin çoğu, özel denetim şirketleri, danışmanlık şirketleri ve devlet kurumları tarafından kullanılsa da, özel bankalar veya şirketler için çalışmaktadır. Ek olarak, deneyimli bir denetçi serbest meslek sahibi olabilir ve birçok farklı müşteriye sözleşmeli soruşturma hizmeti sunar. Sertifikalı bir dolandırıcılık sınavcısının sorumlulukları ve amaçları, tüm çalışma ortamlarında büyük ölçüde aynıdır.
Şirket personeli sahtekarlık yapıldığını bildiğinden veya şüphelendiğinden, sertifikalı sahtekarlık denetçisi kapsamlı bir soruşturma başlatır. Denetim kayıtlarını, banka hesap özetlerini, e-posta yazışmalarını ve şüpheliyi tanımlayabilecek diğer belge türlerini araştırır. Fiziksel para veya malların çalınması durumunda, denetçi gözetim bantlarını gözden geçirebilir ve olay hakkında bilgisi olan kişilerle görüşebilir. Gerçekleri ortaya çıkardıktan sonra, ayrıntılı bir rapor hazırlayabilir ve uygun yetkililerle temasa geçebilir. Şüphelinin sahtekarlıkla suçlanması durumunda, incelemeciden soruşturmanın ayrıntılarını tanımlaması ve ilgili malzemeleri sunması için mahkemede uzman tanık olarak ifade vermesi istenebilir.
Dolandırıcılık denetçileri ayrıca dolandırıcılığı önlemeye yardımcı olmak için eğitim kursları ve çalışan kılavuzları araştırıp geliştirir. İnsanları suç işlemekten caydırmak için yeni gözetim teknolojisi veya bilgisayar izleme ve takip yazılımı kurulmasını önerebilirler. Birçok denetçi, kayıpların önlenmesi için çalışanlara, muhasebecilere ve şirket yöneticilerine, sürekli denetleme ve uyarı bayraklarını tanımanın önemini öğretmek için seminerler düzenler.
Sertifikalı Sahtekarlık Denetçiler Birliği (ACFE), yeni denetçilere kimlik bilgileri sağlayan küresel bir organizasyondur. Bir kişi eğitim gereksinimlerini tamamlayarak, ACFE üyeliğine başvurarak, eğitim kurslarına katılarak ve bir sınavı geçerek sertifika alabilir. Üyeliğe hak kazanabilmek için, bir kişinin genellikle muhasebe, hukuk öncesi, işletme veya finans ile ilgili başka bir ana dal derecesi veya daha üstü olması gerekir. Ek olarak, iki veya daha fazla yıllık denetim veya kayıp önleme deneyimi tipik olarak gereklidir. Önkoşulları yerine getirip sınavı geçerek, yeni bir sertifikalı sahtekarlık denetçisi, çeşitli ortamlarda istihdam için uygundur.
