Bağış poliçeleri, sigortalılara nakit ödeme şeklini alan geçim kaynağı sağlayan hayat sigortası sözleşmeleridir. Bir poliçe sahibi poliçe poliçesini, poliçeyi yazan sigorta şirketine para çekme evraklarını tamamlayıp göndererek nakde çevirebilir. ABD gibi bazı ülkelerde, poliçe sahipleri, sözleşmeyi satan aracı sözleşmeyle bir bağış poliçesinde de nakit olarak kullanabilirler.
Basit hayat sigortası poliçeleri, sözleşme haklarına sigortalıların ölümü üzerine nakit ödeme sağlar. Sigorta şirketi bu ödemeleri poliçe sahiplerinden aylık primler ödemesini zorunlu kılarak finanse etmektedir. Bağış politikaları, aylık primlerin genellikle daha büyük olması ve bazı firmaların primi tek bir götürü ödeme şeklinde bile ödemesi dışında benzer şekilde çalışmaktadır. Primin bir kısmı hayat sigortası ödeneği sağlamaya çalışır, ancak primin geri kalanı sabit veya değişken bir getiri oranı ödeyen bir nakit hesaba gider. Tipik olarak, bir poliçe sahibi bir bağış poliçesini gelecekte belirli bir noktada nakde çevirebilir.
Bazı durumlarda bağış poliçe primleri, basit faiz hesaplarına yatırılır; bu durumda poliçe sahibi geri çekilme talebinde bulunduğunda fonlara hızlı bir şekilde erişilebilir. Bazı sigorta şirketleri, primleri yatırım fonlarına veya menkul kıymetler hesaplarına yatırırlar; bu durumda bir broker, poliçe sahibi poliçede nakit alma talebinde bulunurken menkul kıymetleri satmalıdır. Menkul kıymetler kanunları değişkendir, ancak birçok ülkede satış yapan tarafın menkul kıymet satışından elde ettiği geliri alması üç gün veya daha fazla sürer. Bundan sonra, sigorta şirketi gelirleri poliçe sahibine vermek zorundadır, böylece tüm para çekme işleminin tamamlanması bir haftadan daha uzun sürebilir.
Bağış politikaları ülkeden ülkeye değişir. Amerika Birleşik Devletleri'nde, poliçe sahipleri normalde bir bağış poliçesinde satın alma tarihinden 10, 20 veya 30 yıl öncesine kadar nakit olarak ödeme yapamazlar. Birleşik Krallık'taki birçok bağış politikası ipoteklere bağlıdır ve politika sahibi, yalnızca fonların bir ev kredisini ödemek için kullanılması durumunda poliçede nakit kazanabilir. Bazı durumlarda, bağış poliçelerinde tutulan fonlara, ancak poliçe sahibi bazı tıbbi masrafları karşılaması veya sakatlanması halinde erişilebilir.
Genel olarak, bağış poliçesinde para ödeyen herkes bir para çekme formu imzalamalı ve para çekme nedenini belirtmelidir. Para çekme işlemine tipik olarak yalnızca belirli durumlarda izin verilirken, bazı poliçeler sigortalıların erken para çekmelerini sağlayan hükümler içermektedir. Çoğu durumda, erken para çekme işlemleri, poliçe sahibinin aldığı götürü tutarı tüketebilecek ceza ücretlerine neden olur. Ek olarak, bazı ülkelerdeki bağış politikalarına özel vergi muamelesi uygulanmaktadır, bu da primlerin ertelenmiş vergileri artırdığı anlamına gelmektedir. Poliçe sahiplerinin çoğu zaman bir poliçede nakit çekmenin bir sonucu olarak önemli bir vergi faturası ile mücadele etmeleri gerekir.
