İşletme sermayesi yönetimi süreci, şirketlerin bu türden sermayenin çeşitli kaynaklarını yaratmasını ve geliştirmesini talep eder. Bunu yapmak, işletmenin günlük işlemlerinin, satış için mal veya hizmet üretme görevini tehdit edecek herhangi bir kesinti olmadan devam edebilmesini sağlamaya yardımcı olur. Gerektiğinde hem büyük hem de küçük işletmelerin kullanabileceği farklı işletme sermayesi kaynakları vardır.
Tüm işletme sermayesi kaynakları arasında, müşterilerin satış ve faturalandırılmasıyla elde edilen getiriler en yaygın olanıdır. Satılan mal ve hizmetlere ilişkin faturalar hazırlanır ve müşterilere gönderilir; bu sırayla bu faturaları makul bir süre içinde ideal şekilde ödersiniz. Bu sürekli nakit akışı, müşteriye sürekli olarak tüketici taleplerini karşılamayı mümkün kılan, ürün yelpazesini üretmeye devam etmek için araçlar sağlar.
Bazen, satışlarla elde edilen gelir artışını artırmak için diğer işletme sermayesi kaynakları gerekli olacaktır. Bir yaklaşım, satış ve geri kiralama stratejisi olarak bilinen şeyi kullanmaktır. Burada, işletmenin temel işleyişi için gerekli görülmeyen bir varlık, genellikle nakit olarak üçüncü bir tarafa satılmaktadır. Aynı zamanda, sözleşmenin şartları, şirketin bu mülkü yeni sahibinden kiralamasını ve bu varlığı bir amaç için kullanmaya devam etmesini mümkün kılar. Bu planla, işletme bir nakit akışı da elde ederken aynı zamanda bu varlığın kullanımından yararlanma yeteneğini de elinde tutar.
Kurumsal kredi kartlarının kullanılması da bazen işletme sermayesi kaynağı olarak kabul edilir. Bu uygulama ile, işletme nakit akışındaki geçici eksiklikleri yönetmek için karttan yararlanır. Mevsimsel yükselişler ve satışlardaki gerilemeleri rutin olarak deneyimleyen şirketler bazen bu rotaya giderler. Bakiyeye uygulanan faiz oranının makul olduğunu varsayarsak, bu yaklaşım, herhangi bir kredi için düzenleme yapmak zorunda kalmadan yedek sermayeye anında erişim anlamına gelir.
Bazı işletmeler bir tür borç verme durumunu işletme sermayesi kaynağı olarak seçer. Bu, mikro kredi olarak bilinen kısa vadeli bir borç verme düzenlemesini içerebilir. Bakiye genellikle nispeten küçüktür ve birkaç ay içinde ödenir. Bir işletme aynı zamanda, işletme sermayesi olarak kurumsal bir kredi kartını kullanmanın birçok faydasını sağlayan bir hareket olan, işletme sermayesi kredisiyle devam etmeyi seçebilir, ancak bazen daha düşük faiz oranı ve daha fazla liberal geri ödeme koşulları taşır.
Faturalarının derhal iade edilmesi gereken işletmeler için faktoring genellikle iyi bir seçenektir. Bu işletme sermayesi kaynağıyla, genellikle bir fon veren veya faktoring şirketi olarak tanımlanan bir borç veren, işi belirli bir fatura dönemi için düzenlenen faturaların değerinin bir yüzdesi olarak ilerletir. Genellikle, bu ilk ilerleme% 80 aralığındadır. Müşteriler fatura ödemelerini iş yerine doğrudan faktoring şirketine havale eder. Belirli bir döneme ait faturalar emekli olunca, faktoring şirketi, bu faturaların değerinin geri kalanını kapsayan işletmeye ikinci bir ödeme yapar, hizmet sağlama ücreti olarak tutulur.
