Finansal piyasalardaki yatırım varlıkları, kar elde etmek için tasarlanmış menkul kıymetlerdir. Varlık sınıfları olarak bilinen kategorilere ayrılırlar ve hisse senetleri, tahviller, emtialar ve para birimleri olarak ayrılabilirler. Her bir varlık sınıfı, benzer bir ekonomik habere farklı tepki gösterme eğilimindedir ve bu nedenle, birden fazla yatırım varlığını tek bir portföyde bir araya getirerek, tutulan yatırımların bir kombinasyonu olarak, bir yatırımcı riske maruz kalmayı azaltır. Geniş finansal bileşenler tarafından gruplandırılmasının yanı sıra, yatırım varlıkları, enerji gibi benzer bir sektörde işlem yapan hisse senetleri de dahil olmak üzere detaylı özelliklere göre kategorize edilebilir.
Çeşitli yatırım varlığı kategorileri vardır, ancak tümü bir yatırım portföyünü geliştirmek için kullanılır. Finansal piyasalardaki ticaretin hisse senetleri özkaynaklar grubuna girerken, tahviller sabit getirili yatırımlar olarak sınıflandırılmaktadır. Gayrimenkul, bir tür maddi varlıktır çünkü maddi bir kalemdir, ancak bazı mülkler borsada Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı olarak bilinen bir endekste değer olarak işlem görür. Emtialar, petrol, gaz ve tarım ürünleri de dahil olmak üzere çeşitli yatırım varlıklarının işlem gördüğü bir şemsiye varlık sınıfını temsil eder.
Bir yatırımcı birbiriyle ilişkilendirilmeyen varlık sınıflarını bir portföyde birleştirerek, bir yatırımcı piyasaya maruz kalmasını çeşitlendirmektedir. İlişkili olmayan varlıklar birbiriyle senkronize ticaret yapma eğiliminde değildir. Örneğin, hisse senetleri keskin bir şekilde düşerse, emtiaların mutlaka portföyün daha fazla zarar görmesini engelleyebilecek bir durum izlemeyecektir. Farklı varlık sınıfları aynı habere veya ekonomik gelişime farklı tepki gösterme eğilimindedir ve birden fazla varlık sınıfını çeşitlendirerek bir yatırımcı riski azaltmaktadır.
Gayri menkullere ek olarak, maddi duran varlıklar diğer maddi ürünleri içerebilir. Bu, bir imalat şirketinin envanter ve makinelerini veya bir enerji şirketinin petrol ve gaz rezervlerini içerebilir. Bu yatırımlar bir şirketin bilançosunda listelenmiş olup, bir şirketin yatırım varlıklarını yükümlülükleriyle karşılaştırmayı mümkün kılmaktadır.
Sıkıntılı varlıklar, başka bir yatırım varlığı şeklini temsil eder. Bu yatırımlar birkaç senaryo tarafından yaratılmaktadır. Özel bir mülke yapılan hacizden, arızalı şirketlerden gelen envanterden veya iflas korumasına zorlanan bir şirket tarafından verilen hisse senetlerinden ve tahvillerinden oluşturulabilirler. Sıkıntılı varlıkların sahibi veya satıcısı çoğu zaman ciddi bir finansal durumda olduğundan, varlıklar genellikle yatırımcı tarafından uygun fiyata satın alınabilir.
Ekonomik gerileme sırasında, şirketlerin finansal sıkıntıya girme olasılıkları daha fazla olduğundan, sıkıntılı varlıklar daha yaygındır. Bu fırsatlar, bireysel yatırımcının tespit etmesi ve riskli olması zor olabilir, çünkü varlık değerlerinin toparlanacağına dair bir garanti yoktur. Yatırımcılar, çeşitlendirme için bir portföyde sıkıntılı varlıkların eklenmesi konusunda uzmanlaşmış bir yatırım fonu yöneticisi gibi bir profesyonel olmak isteyebilirler.
