Varlığın korunması, bir işletme tarafından edinilen varlıkların kaybının önlenmesi için adımlar atılması anlamına gelir. Zenginliğin korunmasını isteyen bir varlık, korumak istediği varlıklara sahip bir kişi veya bir şirket gibi bir işletme olabilir. Servetin korunmasına yaklaşmanın en iyi yolları, servet üzerindeki vergileri azaltmak, borçlara karşı korunmak ve asıl mal sahibi ölüme yaklaşırken varlıkların transferini planlamaktır.
Vergileri azaltmak, daha fazla servetin korunmasına yardımcı olabilir. Vergilerin azaltılmasına yardımcı olmak için bir şirket, işletmenin fiziksel yerini, iş yaptığı ülkeyle vergi anlaşması olan bir yere taşıyabilir. Dünyanın başka bir ülke veya bölgenin sakinleri için vergileri azaltan vergi anlaşması olan bir bölgeye sık sık vergi cenneti denir. Cayman Adaları denilen bir İngiliz denizaşırı ülkesi olan ünlü bir vergi cenneti, vergi uygulamalarıyla ilgili incelemelere girmeye devam etti, ancak hala servet üzerindeki vergileri azaltmak isteyen insanlar ve şirketler için popüler bir yer olmaya devam ediyor.
Servetin korunması için bir başka iyi ipucu, serveti borçlara karşı korumaktır. Borçlar, işletmeye ait araçları veya mülkleri içeren yaralanmaları içerebilir. Varlıkları pasiflerden korumanın yaygın bir yolu, ev, hayat ve otomatik sigorta poliçeleri dahil, şirketin sahip olduğu malları kapsayan sigorta poliçelerini çıkarmaktır.
Emlak planlama servet korumanın bir diğer önemli parçasıdır. Bir kişi ölümden sonra mallarına ne olacağına karar verdiğinde mülkünü planlıyor. Bir mülkün varlıkları, servetin asıl sahibinin ölümünden sonra başka bir kişiye devredildiğinden, devredilen varlık, daha az kibar bir konuşmada miras vergisi veya ölüm vergisi olarak da adlandırılabilecek bir emlak vergisine tabidir. Hayat sigortası poliçelerinden poliçenin yararlanıcısına ödenen para bile emlak vergisine tabidir. Maddi mülkünün mülkündeki transferini dikkatlice planlayarak, bir kişi ölümünden sonra varlıklarından vergilendirilen miktarı düşürebilir.
Bir mülkün planlanması, genellikle ölümden sonra servete ödenen vergilerin azaltılmasında usta bir avukat gerektirir. Uygun bir arazi planlamasıyla servetin korunmasına yönelik teknikler arasında yatırımları ve emeklilik haklarını en üst düzeye çıkarmak ve parayı hediye etmek veya ölümden önce bir güvene koymak gibi düzenlemeleri içerir. Amerika Birleşik Devletleri'nde, bir kişinin hediye üzerinden vergi ödemesi gerekmeden önce her bir yılda bir kişiye ne kadar para verebileceği konusunda bir sınır vardır, ancak vergi hariç tutulan bir hediye verebileceği kaç kişiye sınır yoktur.
