Bir banka denetçisi, uygun şekilde kiralanmış bankaların yasal, etik ve bankanın faaliyetlerine başlamasını mümkün kılan şartlarda yasal olarak faaliyet gösterdiğinden emin olma görevine sahiptir. Amerika Birleşik Devletleri'nde, banka denetçisi Federal Reserve Bankası tarafından istihdam edilmekte ve bu kurum tarafından belirlenen standartlara uymaya yemin etmektedir. ABD'de faaliyet gösteren herhangi bir kiralanmış bankacılık kurumunun banka işlemlerinde bir banka denetçisinin yapacağı araştırma türlerine bazı örnekler.
Bir banka denetçisinin ilgilendiği ilk şeylerden biri, bankanın varlıklarla ilgili olarak Federal Reserve tarafından belirlenen gerekliliklere uygunluğudur. Genel olarak, bir bankanın faaliyete geçebilmesi için elinde en az miktarda aktif bulundurması gerekir. Banka denetçisi, bankanın en azından bu minimum tutarı koruduğunu doğrulamaya çalışacak, böylece bankanın müşteriye sunduğu finansal işlem türleri için talepleri karşılayacak kadar güçlü olmasını sağlamalıdır.
İkinci olarak, banka denetçisi, genel bankacılık hizmetlerini ve üye bankalarla ilişkili bankacılık işlemlerini inceleyecektir. Bu prosedürlerden biri, banka için yürürlükte olan borç verme politikalarının gözden geçirilmesini içerir. Bir diğeri, banka ve Federal Rezerv tarafından belirlenen kurallar çerçevesinde müşteri hesaplarına borçların ve kredilerin kaydedildiğinden emin olmak olacaktır. Banka faaliyetlerinin izlenmesinin arkasındaki amaç, banka içinde gerçekleştirilen her türlü görevin Amerika Birleşik Devletleri'ndeki bankaların kiralanması ve işletilmesi için temel oluşturan federal kurallara uyduğundan emin olmaktır. Banka denetçisinin görüşüne göre, federal politikalarla tamamen uyumlu olmayan herhangi bir politika veya prosedür, politikayı değiştirme bildirimi ile sonuçlanacaktır veya Federal Reserve Sistemi tarafından tanınması muhtemel bir kayıpla karşı karşıya kalacaktır.
Üçüncüsü, her bir banka denetçisi, ülke çapında bulunan bölgesel Federal Reserve Bankalarından biriyle ilişkilidir. Üye bankaların işlevlerini izlemenin yanı sıra, banka denetçisi de bağlı olduğu yedek bankanın faaliyetlerini izlemekten sorumludur. Bu, federal işletilen yedek bankalar sisteminin her zaman devlet düzenlemelerine uygun olmasını ve bankaların üye bankaları değerlendirecek ve gerektiğinde değişiklik yapmalarına yardımcı olacak konumda kalmalarını sağlar.
Tipik olarak, bir banka denetçisinin finans ve muhasebe alanında geniş bir geçmişi olacaktır. Bu arka plan çoğu zaman birkaç yıllık iş deneyimi ve sağlam eğitim bilgileri içerir. Pozisyonla ilgili üst düzey sorumluluk nedeniyle, banka denetçisi olarak pozisyon almak genellikle yıllar alır. Pozisyon gereklilikleri yorucu olup, yalnızca en nitelikli kişilerin banka denetçisinin unvanını kazanmasını sağlar.
