Banka düzenlemesi, belirli bir bölgede finansal kurumların uyması gereken yasal bir yapıyı yansıtmaktadır. Bu kurallar, bir şirketin bulunduğu bölgeye göre değişmekle birlikte, yatırımcılar için şeffaflık ve sermayeye erişim sağlamak için uygulanmaktadır. Mali sahtecilik, banka düzenlemelerinin koruması altında bile gerçekleşir, ancak bu yasalar etik olmayan uygulamaları azaltmak ve şeffaf bankacılık davranışını teşvik etmek için yürürlüktedir. Bu yasalardaki ciddi bir ihlal, bir bölgenin bankacılık sisteminde düzenleyici ortamın elden geçirilmesini garanti altına alabilir.
Finansal kurumlar, herhangi bir sektördeki şirketlerin en büyük bilançolarına veya varlık ve borç listelerine sahip olabilir. Bankalar sadece mevduat yoluyla büyük miktarda para üretmekle kalmaz, aynı zamanda finansal kuruluşlar kendi kredilerini etkileyen diğer işletmelere para vermekten büyük ölçüde sorumludur. Bir bölgede uygun banka düzenlemeleri olmadan, bankalar bölgesel bir ekonomide sistemik bir riski tetikleme kabiliyetine sahiptir. Sistemik risk, bir banka başarısızlığının ekonominin diğer sektörlerini olumsuz yönde etkilemesi ve daha geniş bir finansal başarısızlığa yol açması ihtimalini temsil eder.
Banka düzenlemelerinin bir başka amacı, finansal kurumlar arasında sahteciliğin tespit edilip önlenmesidir. En gelişmiş ekonomilerde bile, banka düzenlemeleri bazen yetersizdir. 2008'de Bernard L. Madoff tutuklandı ve sonunda bir Ponzi programında yatırımcıları milyarlarca ABD dolarından (USD) aldatmaktan mahkum edildi. Her ne kadar firması bir broker satıcısı olsa da bir banka olmamakla birlikte, ABD'deki bankaları denetleyen aynı düzenleyici kurum olan ABD Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu uyarınca düzenlenmiştir. Madoff’un sahtekarlığı aslen onlarca yıl boyunca tespit edilemedi ve ABD’yi takip eden mali denetimin elden geçirilmesine yol açtı.
Yatırımcılara şeffaflık düzeyi sağlamak için bankacılık yasaları da mevcuttur. Büyük bir ekonomideki düzenleyici kurum, belirli açıklamaların üç ayda bir yapılmasını gerektirir. Bir bankanın özkaynağa göre borcunu ifşa etmesi gerekir; böylece müşteriler ve yatırım topluluğunun diğer üyeleri, bankayla ilgili potansiyel risklerin farkındadır. Ek olarak, bankaların, genellikle borç yükümlülükleriyle ilgili olarak bir bankanın finansal istikrarının bir ölçüsü olan minimum sermaye oranlarını korumasını gerektiren bazı bankacılık yasaları vardır.
Bankacılık endüstrisindeki düzenleme de uygulanmaktadır, böylece düzenleyiciler finansal kurumlarla ilgili sekmeleri tutabilirler. Düzenleyiciler, kayıtlı her banka için verilere erişmektedir. Bu, bir bölgede faaliyet gösteren çeşitli bankaları ve bu finansal kurumları denetleyen yöneticileri takip etmede yararlı bir araçtır.
