Teslim belgesi, finansal dünyada menkul kıymetlerin bir bireye veya araca teslim edildiğini doğrulamak için kullanılan bir belgedir. Bu belge bazen, menkul kıymetlerin teslim edildiğini ve kabul edildiğini gösteren bir teslimat ve kabul belgesi (D&A) olarak da bilinir. Bu sertifika, devredilen tarafların her ikisine de yasal koruma sağlar ve aracı kurumlarda ve yatırım firmalarında yapılan evrak işlerinin rutin bir parçasıdır.
Bir güvenlik sağlanmadan önce, teslim edilmeye hazır olduğunu doğrulamak için denetlenmelidir. Bir güvenlik “iyi teslimat” olarak kabul edilirse, transfer için herhangi bir kısıtlama veya engel bulunmadığı ve her şeyin iyi durumda olduğu anlamına gelir. Eğer bir güvenlik devredilemezse, “kötü teslim” demektir ve transfer gerçekleşmeden önce sorunların giderilmesi gerekir. Bir güvenliğin üzerinde anlaşmaya varılmış bir finansal işlemin bir parçası olarak teslime hazır olduğuna karar verildiğinde, bir alıcı veya vekil bunu reddedemez.
Güvenliği satan kişinin bakış açısından, bir teslimat belgesi, güvenliğin gerçekten geldiğini ve alıcının veya alıcının acentesi tarafından kabul edildiğini onaylar. Eğer alıcı daha sonra işlemin geçerliliğine meydan okursa veya teminatın teslim edilmediğini iddia ederse, satıcı pozisyonunu desteklemek için teslimat sertifikası verebilir. Aynı şekilde, alıcılar bir işlemin geçerliliğini kanıtlamak için bir teslimat sertifikası veya eksikliklerini kullanabilirler.
Yatırım firmaları aracılığıyla çalışan bireyler, nadiren menkul kıymet alım ve satımıyla ilgili teslimat belgelerine ve diğer evraklara bakarlar. Bunun yerine, bir aracı kurum veya aracı bu belgeleri kullanır ve genellikle hizmet için müşteriye küçük bir ücret alır. Çoğu bölgede yasalara göre, yatırım firmaları bir teslimat sertifikası almak için tahsil edilen tutar da dahil olmak üzere çeşitli hizmetler için ücret ve komisyon listelerini yayınlamalıdır.
Yatırımın ayrıntılarına aşina olmayan kişilere, işlemlerinin yasal olduğundan ve uygun şekilde kaydedildiğinden emin olmak için deneyimli bir komisyoncu veya danışmanla birlikte çalışmaları şiddetle tavsiye edilir. Evrakların doğru doldurulmaması veya takas edilen menkul kıymetlerin hesabının hesaplanmaması, hileli sahte olmasa bile para cezalarından hapis cezasına kadar yasal cezalara neden olabilir. Tüketiciler, başkaları adına menkul kıymet alım satımı yapmaya yetkili ajanları kullanmaya da özen göstermelidir. Çoğu hükümet, devlet kurumları aracılığıyla lisans almayı gerektirir.
