Kurumsal bir hazine, şirketin likiditesinden, fonlanmasından ve sermayesinden sorumlu olan bir işletme departmanıdır. Departman, bir şirketin büyüklüğüne bağlı olarak tek bir birey veya çok sayıda çalışandan oluşabilir. Ortak görevler arasında yeni varlıklar veya işlemler için uygun finansman planının belirlenmesi, mevcut mevcut varlıkların uygun seviyelerinin korunması ve çeşitli yatırımcılar, piyasalar ve borç yatırımları yoluyla fonların arttırılması yer almaktadır. Finansal servis firmaları, kurumsal hazine departmanını sermaye seviyelerine ilişkin yasal gereklilikleri karşılamak için de kullanabilirler.
Likidite riski yönetimi kurumsal bir hazine için başka bir görevdir. İşletmeler, operasyonları yürütmek için her zaman belirli sermaye seviyelerine ihtiyaç duyarlar. Sermaye, son derece likit, kısa vadeli yatırımlar olan nakit ve nakit benzerlerini içerir ve bunlar bir şirketin sahip olduğu ve işletme giderleri ve cari veya uzun vadeli borçlar için ödemek için kullanabileceği en likit varlıklardır. Şirket hazinecileri genellikle faiz geliri elde etmek için farklı yatırımları veya yatırım sermayesini inceler. Sayman genellikle yönetici düzeyinde bir pozisyondur ve işletmede sermayeyi korumak için diğer yöneticilerle birlikte çalışır.
Finansman bir şirketin sermaye yapısını temsil eder. Şirketler genellikle yeni fırsatlar veya büyük varlık alımları için ödeme yapmak için dış borç veya özkaynak fonları kullanır. Çok fazla borç kullanmak, bir şirketin finansal kaldıracını artırabilir ve artan borç ödemeleri nedeniyle sermaye seviyelerinin korunmasını zorlaştırabilir. Hisse senedi yatırımları - en sık şirket hisse senetleri sayıları - mevcut hissedarların değerini düşürerek mevcut yatırımcıları altüst eder. Bu fonlar için uygun bir karışım oluşturmak, şirketin kurumsal hazine kuralları aracılığıyla mümkün olduğunca mali açıdan sorumlu kalmasına yardımcı olur.
Sermaye ve risk yönetimi, şirket hazinesinin bir başka görevidir. Hazine departmanı, bir şirketin düzenli iş operasyonları yoluyla maruz kalabileceği finansal risklere bakarak zaman harcar. Sayman, işletmenin potansiyel riskleri karşılamak için elinde yeterli nakit olmasını sağlamak için yeni sermaye gereksinimleri belirler. Şirketin temettü politikası, hazine departmanının altına girebilir. Temettüler, yatırımcılara ödenen parayı ve şirketin genel net değerindeki düşüşü temsil eder.
Kurumsal bir hazine için önemli bir itici güç, tüm yasal gerekliliklere uygunluktur. Finansal hizmetler şirketleri sıklıkla ağır düzenlemeler altındayken, diğer endüstrilerin de güçlü düzenleme gereksinimleri olabilir. Şirketler denetimler için ödeme yapmak, yeni düzenlemeler uygulamak ve devlet kurumlarına vergi ödemek için özel sermaye seviyelerine ihtiyaç duyuyorlar. Her üç çeyrekteki yasal gerekliliklerin gözden geçirilmesi daha büyük işletmelerde yaygındır. Bu inceleme, bir şirketin sermayesini yönetmek için yeni iç politikalar belirlemeye yardımcı olmaktadır.
