İkili bankacılık sistemi, bankaları hem devlet düzeyinde hem de ulusal düzeyde kiralamayı mümkün kılan bir tür bankacılık yapısıdır. Sistem aynı zamanda bu tüzüklerin denetiminin asıl tüzük ile ilişkili hangi düzeyde olursa olsun gerçekleşmesini sağlar. Bu değişken denetim seviyesi, bankaların kredileri nasıl düzenlediği, yasal borç verme limitleri oluşturduğu ve genel olarak tüketicilere hizmet sağlama konusunda bir fark yaratabilir.
19. yüzyılın ortalarında Amerika Birleşik Devletleri'nde geliştirilen çift bankacılık sisteminin en eski örneklerinden biri. Federal bankacılık yasaları, devletlere, bu bankaların işleyişini yönetmek veya denetlemek için kendi kurallarını ve düzenlemelerini kullanarak kendi sınırları içinde banka kurma ve düzenleme haklarını sağlamıştır. Aynı zamanda, federal hükümet ulusal bankalar kurma ve bu bankaları ulusal düzeyde geliştirilen düzenlemelere uygun olarak düzenleme hakkını saklı tutar. Bugün, federal sözleşmeli bankalarla ortak tutulan düzenlemeleri gözlemlemekten sorumlu devlet sözleşmeli bankaları ile uygulama devam etmekte, ancak devlet sözleşmeli bankalar üzerinde özellikle bağlayıcı olmadığı düşünülen bankacılık sürecinin herhangi bir alanında enlemde bulunmaya devam etmektedir.
İkili bankacılık sistemi altında faaliyet gösteren devlet bankaları, kredi kartlarının verilmesi veya tüketicilere verilen kredilerin verilmesiyle aynı standartları kredinin uzatılması için kullanabilir veya kullanmayabilir. Denetim şekli de bir durumdan diğerine biraz değişebilir. Devlet tarafından kiralanan bankaların işleyişinin izlenmesine ve denetlenmesine yönelik daha yaygın organizasyonel yapılardan biri, devletin hazine departmanı ile bağlantılı olan denetleyiciyle bir devlet denetçisi atamaktır. Denetim otoritesi sıklıkla denetim yapan bir yönetici ekibi tarafından desteklenir ve başka şekillerde devlet bankalarının o eyalette yürürlükte olan yönetmeliklerde çalışmasını sağlar.
Benzer bir yaklaşım, ikili bankacılık sisteminin bir parçası olan federal sözleşmeli bankaların işleyişini yönetmek için kullanılır. Amerika Birleşik Devletleri'nde Para Birimi Denetim Bürosu, ulusal olarak kiralanmış bankaları düzenler. Bu ulusal olarak kiralanan bankalar federal bankacılık düzenlemelerine uymaktan sorumlu tutulur ve Kontrol Ofisi bu bankaların herhangi bir federal yönetmeliğe aykırı olduğunu tespit ederse para cezasına veya diğer işlem türlerine tabi tutulur.
İkili bankacılık sisteminin faydalarından biri, tüketicilere sunulan çok çeşitli bankacılık seçenekleridir. Hem işletmeler hem de bireysel tüketiciler, farklı federal ve eyalet sözleşmeli bankaların yararlarını değerlendirebilir ve hangi banka veya bankaların en cazip hizmet ve ücret yelpazesini sunduğunu belirleyebilir. Bu kadar farklı bankacılık seçeneklerinden birini seçebilme yeteneği, federal ve eyalet yasalarının belirlediği standartlar içinde rekabeti teşvik ettiği için ekonomi için genellikle sağlıklı kabul edilir.
