Bir yatırım fonu sorumlusu, yatırım fonu için üçüncü taraf olarak hareket eden ve fonun sahip olduğu varlıkları tutan finansal bir kurumdur. Yatırım fonu sorumlularının, hizmet ettikleri fonların transfer aracısı olarak hareket etmeleri gibi varlıkların korunmasına ek olarak bir dizi görevi olabilir. Menkul kıymetleri tutmak için üçüncü bir tarafın kullanılması, güvenlik ve emniyet için önemli olarak kabul edilir ve fon yöneticileri adına sahtekarlık ve sorgulanabilir finansal faaliyetlerin olanaklarını sınırlamak için tasarlanmıştır.
Yatırım fonu şirketi olarak da bilinen yatırım fonu sorumlusu, finansal düzenlemelere uymayı kabul ettiği sürece, bir banka veya başka herhangi bir finansal kurum olabilir. Pek çok ulus, yatırım fonlarını tanımlayan ve takip edilmesi gereken temel iş uygulamalarını özetleyen düzenleyici bir çerçeveye sahiptir. Bu düzenlemelere uyulmaması, özellikle fon müşterileri maddi zararlar yaşıyorsa, para cezaları da dahil olmak üzere yatırım fonu için cezalarla sonuçlanabilir.
Yatırım fonu sorumlusu, fonla ilişkilendirilen varlıkları, varlıklara ait kayıtları tutar. Bu bilgiler şeffaflık konusundaki çıkarlarda denetim için mevcuttur ve vesayetçilerin yatırım fonu varlıklarını, yatırım fonu kurulu veya yönetim ekibi adına tutulan varlıklar da dahil olmak üzere, kullanabilecekleri diğer varlık türlerinden ayrı tutmaları gerekir. Varlıkların devredilmesi durumunda, vesayetçi transfer aracısıyla birlikte çalışabilir veya anlaşmayı yapmak için transfer aracısı olarak hareket edebilir.
Yatırım fonu sorumlusu durumunda fiziksel varlıkları koruyarak ve yönetimi ayrı bir yatırım fonu yöneticisine bırakarak, finansal düzenleyiciler dolandırıcılık şansını sınırlamayı amaçlamaktadır. Fon yöneticileri varlıkları rızası olmadan devretmek gibi işleri yapamazlar ve varlıkları yöneten insanlar varlıkları önceden anlaşma olmadan satın alamazlar. Ayrıca, fon yönetimi çözülürse, varlıklar hala güvenlidir ve fon üyeleri için ortak fon sorumlusu tarafından güvende tutulur. Bu iki ayrı işletme, yatırımcıların güvenliği için birbirlerini kontrol eder ve dengeler.
İnsanlara yatırım fonlarına yatırım yaptıklarında, yatırımlarının nasıl ve nerede uygulandıkları, koruma varlıklarından kimin sorumlu olduğu ve fonun yönetiminden kimin sorumlu olduğu hakkında bilgi sağlanmalıdır. Bir sorun olması durumunda, yatırım fonları ve diğer yatırımlarla ilgili tüm açıklamaların güvenli bir yerde tutulması tavsiye edilir. Yatırım fonu müşterileri bir menkul kıymetten değil, bir fondan hisse satın aldıklarından, fona yatırılan para miktarının kayıtlarının tutulması ve bunların doğru olduğunu doğrulamak için bu açıklamaların açıklama beyanlarına göre kontrol edilmesi de önemlidir.
