Tutulan nakit akışı, işletmelerin çeyrek yıl veya yıldan sonra ne kadar paraya sahip olduklarını ölçmek için kullandıkları bir ölçümdür. Bu para kardır, bu nedenle işletme sahipleri normalde yeniden elde tutma amacıyla pozitif tutulan nakit akışını işletmelerin daha büyük büyümelerine yardımcı olmak için kullanırlar. Yatırımcılar, yatırım yapacakları şirketleri seçerken genellikle bu rakama bakacaklardır, çünkü düşük veya negatif bir tutulan akış, şirketlerin para kaybedeceği ve yatırıma değmeyeceği anlamına gelebilir. Negatif bir tutulan akış varsa, şirketlerin sık sık kullanması gerekir. projeleri tamamlamak için dış fonlar.
Çeyrek veya yıl sonra - veya her ikisi - bir şirket normalde kazandığı para miktarını hesaplayacaktır. En geniş talimlerden biri nakit akışıdır, çünkü yapılan para ile harcanan para arasındaki fark olarak ifade edilir. Giden para - işletme maliyetleri ve fatura ödemeleri gibi - kazanılan paradan düşülür. Olumlu nakit akışı veya kar, çoğu işletmenin elde etmeye çalıştığı şeydir.
İşletme sahipleri normalde tüm kazancı cebe düşürmez, çünkü bu, işi gelecekteki projeler için kullanmak için nispeten küçük bir miktar para ile bırakır. İşletme sahiplerinin olumlu tutulan nakit akışının bir kısmını veya çoğunu yeniden yatırıma tahsis etmesi daha yaygındır. Bu, yeni bir mağaza inşa etmek, yeni personel almak veya yeni ürünler yapmak gibi çeşitli projeler için kullanılabilir.
Bu rakam sadece işletme sahipleri için faydalı olmakla kalmıyor, aynı zamanda yatırımcılar da bu değerle ilgileniyor. Bir işletme, elde tutulan bir nakit akışında, özellikle de büyük bir akışta, bu genellikle işletmenin başarılı olduğu anlamına gelir. Eğer işletme başarılı olursa, o zaman değerinin artması muhtemeldir ve yatırımcılar bundan faydalanabilir. Olumsuz nakit akışı genellikle ters etki yaratır, çünkü yatırımcılar kâr elde edemezlerse işletmenin geleceği konusunda endişeli olabilirler.
Olumsuz alıkonan nakit akışı olduğunda, işletme yeni projelerin tamamlanmasını zorlaştırabilir ve bu da iş için daha iyi bir nakit akışı rakamı denemesini zorlaştırabilir. Projeler için para yoksa, işletme genellikle bu projeleri finanse etmek için dış krediye bakar. Aynı zamanda, bu, borçları artırır ve işletme, pozitif nakit akışı almaya çalışırken bu masrafları ödemek zorunda kalacaktır.
