S&L olarak da bilinen tasarruf ve kredi birliği, bir bankanın aynı faydalarının çoğunu sunan bir tür finansal kurumdur, ancak öncelikle üyelerine ipotek sağlamak için mevduatlarını kullanmaya odaklanır. Bazen tasarruflu bir kurum olarak adlandırılan tasarruf ve kredi birliği, kooperatif bankacılığın bir örneği olarak belirtilir ve bir bina toplumu veya bir kredi birliği ile aynı faydaların çoğunu sunar. Bankalardan farklı olarak, bu tür bir kurum genellikle insanların ev sahibi olmalarına yardımcı olmak amacıyla belirtilen amaçlarla oluşturulmaktadır.
Bir tasarruf ve kredi birliği ile hem mevduat sahipleri hem de borç alanlar tam üye sayılır. Organizasyona katılımlarının bir parçası olarak oy kullanma haklarından yararlanırlar. Çoğu ülke, kuruluşun tasarruf ve kredi olarak adlandırılma kriterlerini yerine getirebilmesi için ne kadar ilgi gösterilmesi gerektiğine dair bazı düzenlemelere sahiptir; bu miktar bazen% 65 kadardır.
Bir tasarruf ve kredi birliği ile ilgili çeşitli faydalar vardır. Tarihsel olarak, bu türden finansal kuruluşlar, üyelerine rekabetçi faiz oranları sunarak, daha çok istenen şartlarla ipotek almalarını mümkün kılmıştır. İpoteklerle ilgili kararların çoğu, kredi başvurularını gözden geçirme sorumluluğuyla görevli üyeler tarafından alındığından, bankalardan finansman elde etmekte zorluk çekecek olan üyeler, bir tasarruf ve kredinin gerektirdiği hükümler çerçevesinde hak kazanacaktır. Bazı alanlarda, tasarruf kuruluşları, bir süre için ipotek ödemeleri yapma yeteneklerini olumsuz yönde etkileyen uzun süreli bir hastalık veya iş kaybı gibi ani olumsuz koşullarla karşılaşan üyelerle çalışmaya daha istekli olma ününe de sahiptir.
Yararları ile birlikte, tasarruf ve kredi birliği ile bazı potansiyel yükümlülükler vardır. İpoteklere odaklanma, kuruluşun servetlerinin doğrudan emlak piyasasında olanlara bağlı olduğu anlamına gelir. Piyasa, mülklerin devalüasyonuna neden olan bir gerileme yaşarsa, bunun dernek üzerinde olumsuz bir etkisi olabilir. Borç verme hizmetleri bugün biraz daha çeşitlenmiş olsa da, ipotekler bir ekonomik durgunluk sırasında derneği daha savunmasız kılan odak noktası olmaya devam ediyor. Bir tasarruf ve kredi birliği genellikle ulusal değil yerel veya bölgesel olarak faaliyet gösterdiğinden, ekonomik kriz sırasında kurumun finansal istikrarını da olumsuz yönde etkileyebilecek bir faktör olan potansiyel üyelik tabanını sınırlar.
Tasarruf ve kredi dernekleri üyelere her zaman tasarruf hesapları oluşturma imkânı sunarken, devlet düzenlemelerinin kurumlara bankalar tarafından sağlananlara benzer kontrol hizmetleri sunmalarına izin vermek yalnızca 20. yüzyılın ikinci yarısındaydı. Zaman içinde, tasarruf kuruluşları artan oranda diğer temel bankacılık hizmetlerini sağlayabildiler, bu sayede müşterileri güvence altına almak ve üyelerine ipotek hizmeti vermek için mevcut olan varlıkları inşa etmek için bankalarla daha doğrudan rekabet etmelerini sağladılar.
