Bir yıllık ödeme, belirli bir süre içinde bir kişiye yapılan düzenli ödemeler dizisini ifade eder. Bir yıllık sözleşme, bir sigorta şirketinden satın alınan finansal bir üründür. Yıllık ödeme veya sözleşmeyi satın alan kişi, bir miktar ödemeye veya bir dizi ödemeye belirli miktarda para yatırır. Buna karşılık, alıcı, düzenli olarak planlanan ödemelerle daha sonraki bir tarihte kazançlı yatırım gelirini alacaktır.
Birkaç çeşit kira sözleşmesi vardır. Ertelenmiş gelirler uzun vadeli bir yatırım olarak satın alınmaktadır. Satın alma fiyatı şirket tarafından yatırılır ve daha sonraki bir tarihte başlayan, genellikle emeklilik sonrasında düzenli artışlarla geri ödenir. Bir yıllık rant sözleşmesi, bir yılda ödemelerin başlamasıyla birlikte, çok miktarda nakit ile satın alınmaktadır. Bu ödemeler yıllık ödeneğin ömrü boyunca devam eder ve genellikle garantili bir gelire ilgi duyan emekliler tarafından satın alınır.
Vergi ertelenmiş gelirleri vergi öncesi fonlarla satın alınır. ABD'de bu, Bireysel Emeklilik Hesabı (IRA) olarak ayarlanabilir. İngiltere, emeklilik yaşına ulaşmış ve vergiden muaf, kısmi bir toptan dağıtım dağıtma seçeneği olan nitelikli bir emekli maaşı olan bir vatandaş sunmaktadır. Bu da bir yıllık sözleşme almak için kullanılabilir. Çoğu durumda, bu planlar altındaki yıllık ödeme tutarları normal vergiye tabi gelir olarak kabul edilecektir.
Bir yıllık sözleşme ayrıca vergi sonrası fonlarla da satın alınabilir. Yıllık maaş ödemesini aldığında, yatırımın iadesi sayılan kısım vergiye tabi değildir. Sigorta şirketi, yıllık ödeneğin beklenen ömrüne bağlı olarak, her yıllık ödeneğin ne kadar ödeme yapılacağını öngörmektedir. Bu rakamı her bir ödemenin tutarıyla çarparak, beklenen toplam ödemenin bir tahmini yapılabilir. Beklenen ömür boyu ödemenin yatırılan miktara oranı, her ödemenin ne kadarının vergiye tabi olduğunu belirlemek için kullanılan aynı orandır.
Sabit bir yıllık sözleşme, ömür boyu ödemeye aylık ödemeler için belirli miktarda para garanti eder. Bu tutar, alıcının yatırımına ve ödemeleri almaya başlaması planlandığı zamandaki yaşam beklentisine dayanmaktadır. Sigorta şirketi fonları dilediği şekilde yatırmakta serbesttir. Yatırım para kaybederse, yıllık ödemeler aynı kalır ve sigorta şirketi zararı emer. Yatırım ömür boyu ödemeden daha fazla kazanırsa, sigorta şirketi kazancı korur.
Sabit senet aksine, değişken bir senelik sözleşmesi belirli bir ödeme tutarını garanti etmemektedir. Bu yatırım aracında, alıcı riski üstlenir. Ödemesi, gelirinin yatırıldığı fonların performansına bağlıdır. Değişken yıllık kazanç daha büyük bir kazanç potansiyeline sahipken, aynı zamanda daha büyük zarar riski vardır. Sonuç olarak, yalnızca uzun vadeli yatırım amaçları için dikkate alınmalıdır.
Yıllık gelirler emeklilik planına harika bir destek olabilirken, hiç kimse ürün için uygun değildir. Yıllık sözleşme satın almadan önce, yatırımcı ihtiyaçlarını ve risk toleransını dikkatlice değerlendirmelidir. Belirli bir ürünü satmak için komisyon almayan biri olan bir finansal danışmana danışmak, bazen kafa karıştırıcı yıllık sözleşme sözleşmelerinde gezinmek için çok yardımcı olabilir.
