Banka Sahipli Hayat Sigortası (BOLI), bir veya daha fazla çalışanın bankasına ait bir poliçedir. Hayat sigortası sözleşmeleri kapsamında sağlanan vergi korumaları sayesinde, banka için vergisiz büyümenin yanı sıra emekli maaşı gibi çalışanlara sağlanan fayda programlarına finansman sağlamaktadır. “Bankalara ait hayat sigortası” terimi, özellikle bu sigortanın bir yatırım ve büyüme aracı olarak kullanılmasıyla ilgili tartışmalarda kullanılabilir. Buna karşılık, bankalar kritik personel üyelerinin kaybını telafi etmek için kilit çalışan sigortası da yapabilirler, ancak bu politika bankanın mali stratejisinin bir parçası yerine bir iş sürekliliği önlemi olabilir.
Banka hayat sigortasının tarihi kötüye kullanımı, bazı alanlardaki düzenleyici kurumların kullanımına ilişkin bazı yönergeler çıkarmasına neden olmuştur. Bankalar, alt düzey çalışanlar da dahil olmak üzere çok sayıda personele yönelik politikalar alıyor ve bu çalışanların bilgisi olmadan insanlar ayrıldıktan sonra bile politikalar taşıyorlardı. Bu aracı kullanmak isteyen bankalar için gereklilikler, herhangi bir sigorta alımında dikkatli bir gözetim altında olmaları gerektiğini, bunun yanı sıra bankanın sahip olduğu hayat sigortasının nasıl kullanılacağına ve bu tür poliçeler altında kimlerin sigortalı olması gerektiğine dair sağlam bir iç politika talep etmelerini şart koşabilir.
Hayat sigortası, tasarım gereği, vergi siperi görevi görür. Başlangıçta hayatta kalan bağımlılar için geliştirilmiş olup, politikaya ve yasaya bağlı olarak, vergi kayıplarını çok az veya hiç vermeyerek gelir kaybını telafi etmek için bir toplu ödeme veya bir dizi ödeme sunmaktadır. Bankalar çalışanlarından politika almak ve bundan fayda sağlamak için bu politikaları kullanmak için bundan yararlanabilir. Bankalara ait hayat sigortası, bazı durumlarda kredilerde teminat olarak da kullanılabilir.
Bu tür stratejiler yasal ve etik standartlar dahilindedir ve bankalar hayat sigortasını personellerinde tutmak için sağlam nedenler içerebilir. Battaniyenin bankaya ait hayat sigortasını yasaklaması tavsiye edilmez, çünkü firmaların ana işçi sigortası gibi ürünleri satın almasını imkansız kılar. Bununla birlikte, bu tür politikaların kullanımıyla ilgili kısıtlamalar, kötüye kullanımlarını vergi barınağı olarak sınırlandırmaktadır. Bankaların, örneğin artık onlar için çalışmayan insanlar hakkında politika tutmalarına ve ihtiyaçlarını göstermek için politika alımlarını dikkatlice belgelemelerine gerek yoktur.
Bazı sigorta şirketleri BOLI poliçeleri sağlar ve bu hizmette uzmanlaşabilirler. Temsilcileri, bankaların ihtiyaçlarını karşılayacak ürünler konusunda karar vermesine yardımcı olabilir ve bankanın sağlam bir finansal karar vermesine yardımcı olmak için farklı politika türlerinin yasal sonuçlarını tartışabilir. Bir politikanın yasal olarak savunulabilir olup olmayacağına dair herhangi bir şüpheniz varsa, bir avukat ek danışmanlık hizmetleri sağlayabilir.
